*ST日海：2022年三季度报告

证券代码：002313证券简称：*ST日海公告编号：2022-087 日海智能科技股份有限公司 2022年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ☑是□否 追溯调整或重述原因会计差错更正 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末比上年同期 增减 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 调整后 营业收入（元） 857,618,947.60 1,042,217,802.70 1,067,027,135.33 -19.63% 2,467,573,291.89 3,103,662,800.82 3,185,156,129.45 -22.53% 归属于上市公司股东的净利润（元） -521,523,6 11.77 3,689,782.89 8,527,987.46 -6,215.44% -842,223,0 69.18 14,009,702.21 -168,146,5 36.86 -400.89% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -485,984,2 17.95 1,933,764.21 6,771,968.78 -7,276.41% -818,200,0 40.42 -12,017,17 0.98 -194,173,4 10.05 -321.38% 经营活动产生的现金流量净额（元） - - - - -280,803,1 32.33 -131,419,0 77.69 -131,419,0 77.69 -113.67% 基本每股收益（元/股） -1.3930 0.0099 0.0228 -6,209.65% -2.2495 0.0374 -0.4491 -3,103.34% 稀释每股收益（元/股） -1.3930 0.0099 0.0228 -6,209.65% -2.2495 0.0374 -0.4491 -3,103.34% 加权平均净资产收益率 -36.25% 0.14% 0.34% -36.59% -52.61% 0.52% -7.34% -45.27% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 调整前 调整后 调整后 总资产（元） 5,947,586,506.87 7,692,642,609.47 7,116,716,196.51 -16.43% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,181,080,517.39 2,624,319,698.63 2,021,896,751.88 -41.59% 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 1、出于审慎性原则，公司对2019年至2021年的应收款项、合同资产、合同履约成本、存货、无形资产、商誉、其他权益工具等进行梳理及重新评估，充分考虑各项资产的可收回性等，对相应的资产减值准备及公允价值变动损益进行了调整。 2、根据收入准则的规定，对公司的收入确认进行了重新梳理，并按企业会计准则及相关规定进行了调整。 3、根据《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》关于持有待售资产的定义，公司将原计入持有待售资产的合同条款进行重新梳理复核，调整为固定资产核算，补计提相关资产折旧。 （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -50,936,509.53 -55,184,709.84 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 4,174,198.87 23,949,442.46 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 -256,518.86 -256,518.86 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 -37,947.79 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,778,542.74 527,672.16 减：所得税影响额 -9,716,543.81 -7,031,633.69 少数股东权益影响额（税后） 15,650.84 52,600.58 合计 -35,539,393.81 -24,023,028.76 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 项目名称 期末余额 （或期初至本期末余额） 期初余额 （或上年金额） 变动比例（%） 变动原因及具体情况 应收票据 6,165,903.63 37,112,185.91 -83.39% 本期受客户结算方式变动的影响，票据结算减少 一年内到期的非流动资产 87,797,561.08 205,514,959.75 -57.28% 主要系对一年内到期的长期应收款计提减值，期末余额减少 其他流动资产 83,481,184.58 134,761,245.34 -38.05% 主要系本期收到退回的增量留抵税款，期末待抵扣的进项税额减少 开发支出 50,830,047.31 99,939,232.58 -49.14% 前期投入开发支出，陆续收到项目软著证书，形成无形资产 递延所得税资产 171,578,746.02 112,935,239.65 51.93% 主要系本期计提减值准备所导致 其他非流动资产 356,952.61 12,345,311.41 -97.11% 主要系前期支付的设备款，本期资产验收结算，相应余额减少 应付票据 34,898,942.01 91,438,428.14 -61.83% 主要系本期票据结算减少 合同负债 251,374,956.32 171,033,778.05 46.97% 主要系模组业务预收客户货款，报告期末商品已发出，相关收入应收待结算 其他流动负债 19,956,968.17 43,895,447.39 -54.54% 主要系智能设备部分租赁合同到期结束，对应租赁付款额减少 递延收益 4,500,000.00 7,500,000.00 -40.00% 主要系本期处置子公司隆嘉导致的递延收益转出 研发费用 248,318,559.35 180,129,139.63 37.86% 主要系本期对无线通信模组业务和基础设备业务加大了研发投入 信用减值损失 300,066,450.43 30,650,239.12 879.00% 主要系对相关资产的可收回性进行了评估，计提了相关的信用减值损失 投资收益 -21,035,964.78 2,642,325.04 -896.12% 主要系本期处置子公司隆嘉形成的投资损失 资产处置收益 -19,647,850.88 192,401.43 -10311.90% 主要系本期处置资产形成的资产处置损失 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 17,992 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 珠海润达泰投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 27.74% 103,872,550 0 质押 103,872,550 珠海九洲控股集团有限公司 国有法人 16.67% 62,400,000 0 北信瑞丰基金-浦发银行-华润深国投信托-华润信托·日海通讯员工持股计划集合资金信托计划 其他 4.44% 16,618,722 0 颜延庆 境内自然人 0.60% 2,250,000 0 王杭义 境内自然人 0.54% 2,033,000 0 吴智勇 境内自然人 0.45% 1,698,082 0 王玲 境内自然人 0.41% 1,519,900 0 湛锦莲 境内自然人 0.37% 1,380,000 0 杨春梅 境内自然人 0.32% 1,181,110 0 曾友兰 境内自然人 0.31% 1,174,200 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 珠海润达泰投资合伙企业（有限合伙） 103,872,550 人民币普通股 103,872,550 珠海九洲控股集团有限公司 62,400,000 人民币普通股 62,400,000 北信瑞丰基金-浦发银行-华润深国投信托-华润信托·日海通讯员工持股计划集合资金信托计划 16,618,722 人民币普通股 16,618,722 颜延庆 2,250,000 人民币普通股 2,250,000 王杭义 2,033,000 人民币普通股 2,033,000 吴智勇 1,698,082 人民币普通股 1,698,082 王玲 1,519,900 人民币普通股 1,519,900 湛锦莲 1,380,000 人民币普通股 1,380,000 杨春梅 1,181,110 人民币普通股 1,181,110 曾友兰 1,174,200 人民币普通股 1,174,200 上述股东关联关系或一致行动的说明 北信瑞丰基金－浦发银行－华润深国投信托－华润信托•日海通讯员工持股计划集合资金信托计划是公司第一期员工持股计划认购的信托资管计划。除此之外，未知其他股明东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 三、其他重要事项 ☑适用□不适用 1、公司于2022年8月11日召开第五届董事会第四十次会议，2022年9月1日召开2022年第三次临时股东大会，审议通过了《关于债权转让暨债权债务重组的公告》，同意公司子公司日海通服将对喀什电信的上述应收债权中的部分债权（金额866.57万元）转让给新疆林峰通信有限公司（以下简称“新疆林峰”），部分债权（金额1,090.37万元）转让 给新疆凌云志建设工程有限公司（以下简称“新疆凌云志”），部分债权（金额1,232.93万元）转让给喀什志辉信息技术 有限公司（以下简称“喀什志辉”），部分债权（金额5,519.69万元）转让给新疆益人生态科技开发有限公司（以下简称“新疆益人”）。上述债权转让后，喀什电信应向日海通服支付的上述款项，由喀什电信直接向新债权人新疆林峰、新疆凌云志、喀什志辉和新疆益人直接支付和清偿；喀什电信与日海通服之间就上述已转让的债权债务关系灭失。 同时，由于日海通服尚欠新疆林峰、新疆凌云志、喀什志辉、新疆益人部分合同款项，其中应付新疆林峰571.29万 元、新疆凌云志775.38万元、喀什志辉821.95万元、新疆益人3,679.79万元。经协商，上述2中约定的转让债权与日海通服的应付债务进行抵消。上述债权债务抵消后，日海通服与新疆林峰、新疆凌云志、喀什志辉、新疆益人之间的债权债务关