科新发展：山西科新发展股份有限公司2024年第一季度报告

证券代码：600234证券简称：科新发展 山西科新发展股份有限公司2024年第一季度报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 第一季度财务报表是否经审计 □是√否 一、主要财务数据 (一)主要会计数据和财务指标 单位：元币种：人民币 项目 本报告期 本报告期比上年同期增减变动幅度(%) 营业收入 3,760,514.75 -67.20 归属于上市公司股东的净利润 -7,348,741.69 不适用 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -7,375,327.97 不适用 经营活动产生的现金流量净额 -11,661,866.73 -258.70 基本每股收益（元/股） -0.03 不适用 稀释每股收益（元/股） -0.03 不适用 加权平均净资产收益率（%） -1.73 减少0.89个百分点 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减变动幅度(%) 总资产 661,898,731.95 666,389,586.94 -0.67 归属于上市公司股东的所有者权益 421,590,110.15 428,938,851.84 -1.71 (二)非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 单位:元币种:人民币 非经常性损益项目 本期金额 说明 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 5,946.42 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费委托他人投资或管理资产的损益对外委托贷款取得的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 15,480.40 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益债务重组损益企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响 5,209.46 因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -50.00 其他符合非经常性损益定义的损益项目减：所得税影响额 少数股东权益影响额（税后） 合计 26,586.28 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认 定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用√不适用 (三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因 √适用□不适用 项目名称 变动比 例（%） 主要原因 货币资金 -16.93 主要系本期主营业务收付款基本持平，公司日常管理费用，人员工资及税金支付形成净支出所致。 应收账款 -26.83 主要系公司装饰装修业务宝能系客户按80%计提坏账准备导致。 预付款项 188.88 主要系本期新增互联网广告传媒业务预付供应商款所致。 其他应收款 196.75 主要系本期新增互联网广告传媒业务应收的供应商返点导致。 合同负债 483.15 主要系本期新增互联网广告传媒业务预收客户款项增加所致。 应付职工薪酬 -52.01 主要系公司业务萎缩，为节约运营成本裁撤部分员工及年终绩效计提大幅下降所致。 应交税费 -61.55 主要系本期公司装修装饰业务下降所致。 其他流动负债 477.86 主要系本期新增的互联网广告传媒业务预收客户款项税额所致。 营业收入 -67.20 主要是装修装饰业务下滑，以及处于业务开展初期的互联网广告传媒业务采用“净额法”核算，收入低于成本形成“负数收入”综合导致。 营业成本 -62.16 主要系本期业务下滑所致。 税金及附加 104.17 主要系本期较上期新增的互联网广告传媒业务，缴纳的税附加税所致。 研发费用 100 主要系上期未开展项目研发，2023年末部分研发项目在本期继续投入所致。 信用减值损失（损失以“-”号填列） -58.72 主要系本期公司坏账准备补充计提差额较少导致。 经营活动产生的现金流量净额 -258.70 主要系本期主营业务收付款基本持平，公司日常管理费用，人员工资及税金支付形成净支出所致。 投资活动产生的现金流量净额 316.29 主要系本期购入固定资产较上期增加所致。 筹资活动产生的现金流量净额 -38.26 主要系2023年三季度搬迁至新办公室后，本期正常支付租赁费较上期减少所致。 归属于上市公司股东的净利润 -46.34 主要系公司业务量下滑，营业收入减少，但公司日常费用正常支出导致。 基本每股收益（元/股） -39.96 主要系本期利润减少导致。 二、股东信息 (一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 20,459 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股数量 持股比例(%) 持有有限售条件股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 深圳市科新实业控股有限公司 境内非国有 法人 60,075,093 22.88 60,075,093 质押 60,075,093 深圳市前海派德高盛投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 27,164,647 10.35 0 无 0 三亚东辉投资有限公司 境内非国有 法人 12,939,100 4.93 0 无 0 钟安升 境内自然人 11,033,598 4.20 0 无 0 连妙琳 境内自然人 8,855,382 3.37 0 无 0 刘晓聪 境内自然人 8,138,380 3.10 0 无 0 连妙纯 境内自然人 5,596,393 2.13 0 无 0 郑俊杰 境内自然人 5,400,229 2.06 0 无 0 侯武宏 境内自然人 5,396,743 2.06 0 无 0 钟卓金 境内自然人 3,687,400 1.40 0 无 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流通股 的数量 股份种类及数量 股份种类 数量 深圳市前海派德高盛投资合伙企业（有限合伙） 27,164,647 人民币普通股 27,164,647 三亚东辉投资有限公司 12,939,100 人民币普通股 12,939,100 钟安升 11,033,598 人民币普通股 11,033,598 连妙琳 8,855,382 人民币普通股 8,855,382 刘晓聪 8,138,380 人民币普通股 8,138,380 连妙纯 5,596,393 人民币普通股 5,596,393 郑俊杰 5,400,229 人民币普通股 5,400,229 侯武宏 5,396,743 人民币普通股 5,396,743 钟卓金 3,687,400 人民币普通股 3,687,400 刘文赫 3,416,946 人民币普通股 3,416,946 上述股东关联关系或一致行动的说明 截至本报告出具日，深圳市科新实业控股有限公司与深圳市前海派德高盛投资合伙企业（有限合伙）之间不构成一致行动关系；钟安升、郑俊杰之间曾存在共同投资、共同任职关系，构成一致行动关系；侯武宏与连妙琳及连妙纯与连妙琳分别存在一致行动情形，三人构成一致行动关系。除上述情况外，公司未知前十名股东和前十名无限售条件股东中其他股东间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人情形。 前10名股东及前10名无限售股东参与融资融券及转融通业务情况说明（如有） 股东钟卓金通过普通证券账户持有0股，通过信用交易担保证券账户持有3,687,400股，合计持有公司3,687,400股股份。 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用√不适用 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用√不适用 三、其他提醒事项 需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息 √适用□不适用 报告期，公司主营业务装修装饰业务订单较少，上年新增的互联网广告营销业务经营情况未达预期，公司董事会及管理层正在积极采取措施，以化解目前面临的风险，具体详见公司《2023年年度报告》中关于发展战略和经营计划的相关内容。敬请广大投资者注意投资风险。 四、季度财务报表(一)审计意见类型 □适用√不适用 (二)财务报表 合并资产负债表2024年3月31日 编制单位:山西科新发展股份有限公司 单位：元币种:人民币审计类型：未经审计 项目 2024年3月31日 2023年12月31日 流动资产： 货币资金 59,899,681.10 72,110,642.19 结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据应收账款 61,191,523.15 83,631,323.31 应收款项融资预付款项 33,651,771.30 11,648,973.83 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 10,565,675.19 3,560,434.09 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产存货其中：数据资源合同资产 46,593,175.77 47,272,153.36 持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 16,425,759.18 13,528,333.55 流动资产合计 228,327,585.69 231,751,860.33 非流动资产： 发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产 1,478,786.64 1,478,786.64 投资性房地产 422,570,656.97 422,570,656.97 固定资产 1,670,957.57 1,799,402.17 在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产 4,702,702.67 5,251,786.13 无形资产 218,799.48 227,060.85 其中：数据资源开发支出其中：数据资源商誉长期待摊费用 1,790,803.10 2,040,743.49 递延所得税资产 1,138,439.83 1,269,290.36 其他非流动资产 非流动资产合计 433,571,146.26 434,637,726.61 资产总计 661,898,731.95 666,389,586.94 流动负债： 短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据应付账款 71,959,866.96 91,063,050.13 预收款项合同负债 31,994,773.33 5,486,553.83 卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬 1,411,867.32 2,941,849.91 应交税费 1,860,082.98 4,837,815.17 其他应付款 16,8