科新发展：山西科新发展股份有限公司2023年第三季度报告

证券代码：600234证券简称：科新发展 山西科新发展股份有限公司2023年第三季度报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 第三季度财务报表是否经审计 □是√否 一、主要财务数据 (一)主要会计数据和财务指标 单位：元币种：人民币 项目 本报告期 本报告期比上年同期增减变 动幅度(%) 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 变动幅度(%) 营业收入 48,080,674.89 289.84 73,518,807.70 -22.02 归属于上市公司股东的净利润 -4,171,955.05 -173.29 -20,367,370.94 不适用 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -4,226,927.51 -174.25 -22,500,282.11 不适用 经营活动产生的现金流量净额 不适用 不适用 8,104,297.01 不适用 基本每股收益（元/股） -0.0159 -173.26 -0.0776 不适用 稀释每股收益（元/股） -0.0159 -173.26 -0.0776 不适用 加权平均净资产收益率（%） -0.72 减少1.65个百 分点 -3.46 不适用 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减变动幅度(%) 总资产 808,084,940.09 847,427,371.12 -4.64 归属于上市公司股东的所有者权益 579,220,467.47 599,587,838.41 -3.40 注:“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。 (二)非经常性损益项目和金额 单位：元币种：人民币 项目 本报告期金 额 年初至报告期 末金额 说明 非流动性资产处置损益越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 10,992.29 2,083,885.13 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出 43,980.17 49,026.04 其他符合非经常性损益定义的损益项目减：所得税影响额 少数股东权益影响额（税后） 合计 54,972.46 2,132,911.17 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用√不适用 (三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因 √适用□不适用 项目名称 变动比例（%） 主要原因 预付款项 -93.43 主要为本期公司收回装修装饰业务项目预付款项所致。 其他应收款 -75.53 主要为本期公司收回装修装饰业务项目履约保证金所致。 使用权资产 92.00 主要为公司新签租赁办公场所形成的使用权资产。 预收款项 不适用 主要为本期子公司天龙恒顺预收新租户租金所致。 应付职工薪酬 -41.23 主要为本期公司支付上年度年终奖所致。 应交税费 -39.52 主要为本期汇算缴纳上年度企业所得税所致。 其他流动负债 112.04 主要为本期装修装饰业务预收客户未结算款项对应的税额较上期增加所致。 预计负债 -100.00 主要为诉讼案件在本期判决我司无需赔付，全额冲回上年末预提赔偿款项所致。 营业收入_本报告期 289.84 主要为公司装修装饰业务本报告期内收入较上期增加所致。 营业收入_年初至本报告期末 -22.02 受经济环境和市场竞争影响，公司主要业务装饰装修业务本期新签订单少，营业收入下滑；同时，公司上年度中期转让剥离了广告传媒业务，本期没有广告传媒业务营业收入所致。 销售费用_年初至本报告期末 -88.82 主要为公司上年度中期转让剥离了广告传媒业务，本期不再有广告传媒销售费用支出所致。 财务费用_年初至本报告期末 不适用 上年年末管理层加大往来款项的催收，货币资金平均余额增加，本期相应利息收入增加所致。 其他收益_年初至本报告 128.58 主要为本期收到政府补贴所致。 期末信用减值损失_年初至本报告期末 不适用 主要为公司装修装饰业务结算周期较长，应收账款账龄增加所致。 资产减值损失_年初至本报告期末 -30.20 主要为公司装修装饰业务根据项目结算进度将“合同资产”转至“应收账款”，本期资产减值减少所致。 营业外支出_年初至本报告期末 -108.00 主要为上期公司确认广告传媒业务诉讼案件的违约金及损失，本期无发生相关费用所致。 归属于上市公司股东的净利润_本报告期 -173.29 主要为公司本期装修装饰业务应收款项账龄升高，相应坏账准备计提比例上升，坏账准备金额计提增加所致。 归属于上市公司股东的净利润_年初至报告期末 不适用 主要为公司本期营业收入较上年减少及应收款项账龄升高，相应坏账准备计提比例上升，坏账准备金额计提增加所致。 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润_本报告期 -174.25 主要为公司本期装修装饰业务应收款项账龄升高，相应坏账准备计提比例上升，坏账准备金额计提增加所致。 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润_年初至报告期末 不适用 主要为公司本期营业收入较上年减少及应收款项账龄升高，相应坏账准备计提比例上升，坏账准备金额计提增加所致。 基本每股收益_本报告期 -173.26 主要为公司本期归属于上市公司股东的净利润减少所致。 基本每股收益_年初至报告期末 不适用 主要为公司本期归属于上市公司股东的净利润减少所致。 稀释每股收益_本报告期 -173.26 主要为公司本期归属于上市公司股东的净利润减少所致。 稀释每股收益_年初至报告期末 不适用 主要为公司本期归属于上市公司股东的净利润减少所致。 经营活动产生的现金流量净额_年初至本报告期末 不适用 主要为公司本期加强对应收款项的催收所致。 投资活动产生的现金流量净额_年初至本报告期末 -106.01 主要为公司上期处置深圳市广和山水传媒有限公司股权所致。 筹资活动产生的现金流量净额_年初至本报告期末 不适用 主要为本期正常支付租赁费所致。 二、股东信息 (一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 10,331 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股数量 持股比例(%) 持有有限售条件股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 深圳市科新实业控股有限公司 境内非国有 法人 60,075,093 22.88 60,075,093 质押 60,075,093 深圳市前海派德高盛投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有 法人 27,164,647 10.35 0 无 0 三亚东辉投资有限公司 境内非国有 法人 12,939,100 4.93 0 无 0 钟安升 境内自然人 11,033,598 4.20 0 无 0 刘晓聪 境内自然人 9,138,380 3.48 0 无 0 连妙琳 境内自然人 8,855,382 3.37 0 无 0 刘文赫 境外自然人 6,646,946 2.53 0 无 0 连妙纯 境内自然人 5,835,893 2.22 0 无 0 郑俊杰 境内自然人 5,400,229 2.06 0 无 0 侯武宏 境内自然人 5,396,743 2.06 0 无 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股份种类及数量 股份种类 数量 深圳市前海派德高盛投资合伙企业（有限合伙） 27,164,647 人民币普通股 27,164,647 三亚东辉投资有限公司 12,939,100 人民币普通股 12,939,100 钟安升 11,033,598 人民币普通股 11,033,598 刘晓聪 9,138,380 人民币普通股 9,138,380 连妙琳 8,855,382 人民币普通股 8,855,382 刘文赫 6,646,946 人民币普通股 6,646,946 连妙纯 5,835,893 人民币普通股 5,835,893 郑俊杰 5,400,229 人民币普通股 5,400,229 侯武宏 5,396,743 人民币普通股 5,396,743 刘莉 3,869,616 人民币普通股 3,869,616 上述股东关联关系或一致行动的说明 深圳市科新实业控股有限公司已于报告期内转让其所持有的深圳市前海派德高盛投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“前海派德高盛”）全部合伙份额，其与前海派德高盛之间目前已不再构成一致行动关系；截至本报告出具日，钟安升、郑俊杰之间曾存在共同投资、共同任职关系，构成一致行动关系；侯武宏与连妙琳及连妙纯与连妙琳分别存在一致行动情形，三人构成一致行动关系。除上述情况外，公司未知前十名股东和前十名无限售条件股东中其他股东间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人情形。 前10名股东及前10名无限售股东参与融资融券及转融通业务情况说明（如有） 无 三、其他提醒事项 需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息 √适用□不适用 1、2023年8月21日，公司董事会审议通过了对陕西润庭广告有限公司（以下简称“润庭广告”）增资的事项，润庭广告具有巨量引擎的综合代理商资质，后续公司将新增互联网广告营销业务，以巨量引擎等数字化营销服务平台的代理业务为基础，通过数据分析为客户提供精准营销策略和营销效果评估，从而优化营销策略，精准助力品牌营销、产品增收。目前，润庭广告与公司的业务合作，业务开展的准备工作正在进行中。 2、公司应收账款余额较大，相关项目的回款情况未见改善，存在不能及时收回的风险。 四、季度财务报表(一)审计意见类型 □适用√不适用 (二)财务报表 编制单位:山西科新发展股份有限公司 合并资产负债表2023年9月30日 单位：元币种:人民币审计类型：未经审计 项目 2023年9月30日 2022年12月31日 流动资产： 货币资金 120,747,660.99 116,332,231.47 结算备付金拆出资金交易性金融资产 衍生金融资产应收票据应收账款 170,315,862.25 194,902,671.64 应收款项融资预付款项 1,196,047.41 18,202,234.55 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 2,914,654.45 11,911,603.88 其中：应收利息 应收股利 买入返售金