科新发展：山西科新发展股份有限公司2022年第三季度报告

证券代码：600234证券简称：科新发展 山西科新发展股份有限公司2022年第三季度报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 第三季度财务报表是否经审计 □是√否 一、主要财务数据 (一)主要会计数据和财务指标 单位：元币种：人民币 项目 本报告期 本报告期比上年同期增减变动幅度(%) 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减变动幅度 (%) 营业收入 12,333,322.18 -92.73 94,277,386.59 -80.68 归属于上市公司股东的净利润 5,692,635.92 18.80 -868,173.19 -108.63 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 5,692,635.92 -3.83 -510,386.49 -105.06 经营活动产生的现金流量净额 不适用 不适用 -64,744,081.09 不适用 基本每股收益（元/股） 0.02168 -2.32 -0.0033 -107.10 稀释每股收益（元/股） 0.02168 -2.32 -0.0033 -107.10 加权平均净资产收益率（%） 0.93 减少1.28个 百分点 -0.14 减少2.71个百 分点 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 变动幅度(%) 总资产 869,706,485.73 1,045,264,600.25 -16.80 归属于上市公司股东的所有者权益 614,134,430.75 615,014,385.89 -0.14 注:“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。 (二)非经常性损益项目和金额 单位：元币种：人民币 项目 本报告期金额 年初至报告期末金额 说明 非流动性资产处置损益越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 82,792.11 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 -574,482.16 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -13,000.00 其他符合非经常性损益定义的损益项目减：所得税影响额 -126,172.51 少数股东权益影响额（税后） -20,730.84 合计 -357,786.70 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用√不适用 (三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因 √适用□不适用 项目名称 变动比例（%） 主要原因 货币资金 -53.74 主要为本期客户账期内回款放缓所致。 预付款项 57.33 主要为本期子公司提达装饰公司按合同进度预付供应商款项较上期增加所致。 其他应收款 223.09 主要为本期子公司提达装饰公司支付新项目履约保证金所致。 存货 -79.78 主要系周转材料的耗用减少导致，整体金额很小。 合同资产 -68.97 主要为本期子公司提达装饰公司依据合同结算约定，将大部分合同资产结转到应收账款所致。 其他流动资产 -38.50 主要为本期待抵扣进项税额减少所致。 使用权资产 -42.11 主要为本期公司正常确认使用权资产累计折旧所致。 应付账款 -61.10 主要为本期子公司提达装饰公司支付部分赶工项目的供应商款项较上期增加所致。 合同负债 -31.14 主要为预收客户未结算款项较上期减少所致。 应付职工薪酬 -79.22 主要为本期支付上年年终奖所致。 应交税费 182.10 主要为本期子公司提达装饰公司按项目结算确认的待转销项税所致。 租赁负债 -98.92 主要为本期正常支付办公室租赁款项所致。 盈余公积 43.21 主要为本期子公司提达装饰公司计提法定盈余公积金所致。 营业收入_年初至本报告期末 -80.68 主要为受国家地产宏观政策调控导致本期广告传媒业务及建筑装修装饰工程业务量下降。 营业成本_年初至本报告期末 -83.91 主要为受国家地产宏观政策调控导致本期广告传媒业务及建筑装修装饰工程业务量下降。 税金及附加_年初至本报告期末 -75.85 主要为本期业务下滑所致。 销售费用_年初至本报告期末 -79.87 主要为本期广告传媒公司业务部人员裁减导致人力成本减少所致。 财务费用_年初至本报告期末 -103.30 主要为上期偿还前实际控制人借款利息所致。 信用减值损失_年初至本报告期末 166.42 主要为子公司提达装饰公司结算周期较长，应收账款账龄增加所致。 资产减值损失_年初至本报告期末 -152.04 主要为子公司提达装饰公司根据项目结算进度将“合同资产”转至“应收账款”，本期资产减值减少所致。 营业外支出_年初至本报告期末 -54.05 主要为上期缴纳2017-2018年房产税的滞纳金。 所得税费用_年初至本报告期末 -114.00 主要为本期公司利润较上期减少，计算所得税费用较上期下降所致。 经营活动产生的现金流量净额_年初至本报告期末 不适用 主要为本期客户账期内回款放缓所致。 投资活动产生的现金流量净额_年初至本报告期末 不适用 主要为本期处置深圳市广和山水传媒有限公司股权所致。 筹资活动产生的现金流量净额_年初至本报告期末 -101.93 主要为本期正常支付租赁费所致。 二、股东信息 (一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 10,528 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股数量 持股比例(%) 持有有限售条件股份数量 质押、标记或冻结 情况 股份状态 数量 深圳市科新实业控股有限公司 境内非国有法人 60,075,093 22.88 60,075,093 无 0 深圳市前海派德高盛投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 27,164,647 10.35 0 无 0 钟安升 境内自然人 11,033,598 4.20 0 无 0 刘晓聪 境内自然人 9,138,380 3.48 0 无 0 连妙琳 境内自然人 8,855,382 3.37 0 无 0 刘文赫 境内自然人 6,646,946 2.53 0 无 0 连妙纯 境内自然人 5,835,893 2.22 0 无 0 郑俊杰 境内自然人 5,400,229 2.06 0 无 0 侯武宏 境内自然人 5,396,743 2.06 0 无 0 秦宣 境内自然人 5,190,000 1.98 0 无 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股份种类及数量 股份种类 数量 深圳市前海派德高盛投资合伙企业（有限合伙） 27,164,647 人民币普通股 27,164,647 钟安升 11,033,598 人民币普通股 11,033,598 刘晓聪 9,138,380 人民币普通股 9,138,380 连妙琳 8,855,382 人民币普通股 8,855,382 刘文赫 6,646,946 人民币普通股 6,646,946 连妙纯 5,835,893 人民币普通股 5,835,893 郑俊杰 5,400,229 人民币普通股 5,400,229 侯武宏 5,396,743 人民币普通股 5,396,743 秦宣 5,190,000 人民币普通股 5,190,000 李壮 4,714,500 人民币普通股 4,714,500 上述股东关联关系或一致行动的说明 截至本报告出具日，深圳市科新实业控股有限公司直接控制深圳市前海派德高盛投资合伙企业（有限合伙），构成一致行动关系；钟安升、郑俊杰之间曾存在共同投资、共同任职关系，构成一致行动关系；侯武宏与连妙琳及连妙纯与连妙琳分别存在一致行动情形，三人构成一致行动关系。除上述情况外，公司未知前十名股东和前十名无限售条件股东中其他股东间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人情形。 前10名股东及前10名无限售股东参与融资融券及转融通业务情况说明（如有） 无 三、其他提醒事项 需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息 √适用□不适用 因新冠疫情及传媒业务板块的行业模式发生变化，公司广告传媒业务萎缩严重，收入下降，后续其难以继续维持，鉴于此，为了优化公司资产和业务结构，及时止损，公司于2022年8月23 日召开董事会，同意控股企业山水天鹄、好山好水传媒向德飞商业出售所持有的山水传媒合计100%股权。上述股权转让的相关事宜已于报告期内完成。具体内容详见公司披露于上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）的相关公告。 四、季度财务报表(一)审计意见类型 □适用√不适用 (二)财务报表 编制单位:山西科新发展股份有限公司 合并资产负债表2022年9月30日 单位：元币种:人民币审计类型：未经审计 项目 2022年9月30日 2021年12月31日 流动资产： 货币资金 46,304,196.99 100,096,581.98 结算备付金拆出资金 交易性金融资产衍生金融资产应收票据应收账款 234,086,044.56 234,012,787.99 应收款项融资预付款项 23,428,863.60 14,891,260.61 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 24,939,888.55 7,719,093.76 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产存货 16,651.29 82,362.56 合同资产 61,271,064.13 197,458,577.28 持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 12,513,809.04 20,347,552.39 流动资产合计 402,560,518.16 574,608,216.57 非流动资产： 发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产 7,154,860.10 7,154,860.10 投资性房地产 448,095,200.00 448,095,200.00 固定资产 2,472,498.07 2,875,241.19 在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产 3,409,741.71 5,889,602.33 无形资产 268,367.70 289,042.69 开发支出商誉长期待摊费用 2,146,644.24 1,711,947.29 递延所得税资产 3,59