青岛中程：2023年年度报告

青岛中资中程集团股份有限公司 2023年年度报告 2024年04月 2023年年度报告 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人杨纪国、主管会计工作负责人郭陆鹏及会计机构负责人(会计主管人员)郭陆鹏声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 和信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了带与持续经营相关的重大不确定性段落的保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明。基于公司提供的矿权相关决定书、法律意见的合法性和有效性以及中介机构专项审计报告，审计委员会及独立董事同意公司按照“会计差错”对CIS煤矿无形资产追溯调整到2017年度转销，对Jaya锰矿无形资产追溯调整到2021年度转销。基于公司提供的中介机构评估报告和专 项意见、备忘录等的专业意见，审计委员会及独立董事同意公司2023年的资产减值处理。敬请投资者注意阅读。 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司发现财务报告内部控制重大缺陷2个（前期重大会计差错更正影响），未发现财务报告内部控制重要缺陷；根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷，未发现非财务报告内部控制重要缺陷。 公司报告期内亏损的主要原因：（1）镍电项目进入后期收尾阶段，实现的利润较上年同期有所减少。（2）本报告期内，经对菲律宾项目形成的应收账款及合同资产进行资产减值测试，计提应收账款信用减值损失1.17亿元，计提合同资产减值准备6.38亿元。（3）公司印尼子公司与PT.PAMMINERAL公司诉讼案二审败诉，本报告期计提预计负债1.44亿元。除公司菲律宾项目存在可能无法全额回款的风险外，其他主营业务未发生重大不利变化。公司年度审计机构和信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2023年度财务报告出具了带与持续经营相关的重大不确定性段落的保留意见的审计报告。 本报告中公司战略、经营计划、经营目标并不代表上市公司对2024年度的盈利预测，能否实现取决于市场状况变化、经营团队的努力程度等多种因素，存在很大的不确定性，不构成实质的业绩承诺，请投资者特别注意。 公司特别提示投资者关注以下风险： 1、公司2023年末经审计的归属于母公司所有者权益为-36,521.44万元。根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下简称《上市规则》）第 10.3.1条第一款第（二）项规定，公司股票交易在2023年年度报告披露后将被实施退市风险警示。公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且和信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2023年度财务报告出具了带与持续经营相关的重大不确定性段落的保留意见的审计报告。根据《上市规则》第9.4条第（六）项规定，深圳证券交易所同时对公 司股票交易叠加实施其他风险警示。公司股票于2024年4月29日停牌一天， 并于2024年4月30日开市起复牌。公司股票自2024年4月30日开市起被 实施“退市风险警示”及“其他风险警示”，股票简称由“青岛中程”变更为“*ST中程”，证券代码不变，仍为“300208”，股票交易的日涨跌幅限制不变，仍为20%。 2、公司于2016年11月承接的菲律宾风光一体化EPC项目，风电项目部分已于2021年终止，业主方仍欠付结算款1.34亿元，公司已就该欠款在青 岛中院提起诉讼。而光伏项目部分已执行近7年多，仍未能交付并网，有关结算回款问题公司也未能与业主方取得有效联系，公司结合项目现状已于本报告期全额计提风电项目应收账款减值，计提光伏项目减值6.38亿元。由于该项目时间跨度过长，情况复杂，不排除未来通过诉讼、仲裁等方式维护公司合法权益，但由于项目地、业主方均在境外，诉讼、仲裁以及执行是否能够达到维护公司合法权益的目的存在不确定性，未来不排除存在剩余光伏项目合同资产继续计提减值损失的可能。敬请投资者充分关注菲律宾风光项目可能存在的重大风险。 公司在本报告"第三节管理层讨论与分析"中，详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者注意阅读，关注相关内容及风险。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节重要提示、目录和释义2 第二节公司简介和主要财务指标8 第三节管理层讨论与分析12 第四节公司治理31 第五节环境和社会责任50 第六节重要事项51 第七节股份变动及股东情况77 第八节优先股相关情况84 第九节债券相关情况85 第十节财务报告86 备查文件目录 1、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表； 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、载有公司法定代表人签名的2023年年度报告原件； 4、报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； 5、其他有关资料。 释义 释义项 指 释义内容 本公司、公司、青岛中程 指 青岛中资中程集团股份有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 董事会 指 青岛中资中程集团股份有限公司董事会 监事会 指 青岛中资中程集团股份有限公司监事会 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司章程》 指 《青岛中资中程集团股份有限公司章程》 《创业板上市规则》 指 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》 创业板 指 深圳证券交易所创业板 报告期 指 2023年1月1日至2023年12月31日 元 指 人民币元 青岛国资委 指 青岛市人民政府国有资产监督管理委员会 城投集团 指 青岛城市建设投资（集团）有限责任公司 城投城金 指 青岛城投城金控股集团有限公司 印尼 指 印度尼西亚 津巴布韦 指 津巴布韦共和国 菲律宾 指 菲律宾共和国 新加坡 指 新加坡共和国 IPC煤矿、东加煤矿 指 青岛中资中程印尼东加煤矿有限公司，PT.IntegraPrimaCoal CIS煤矿、中加煤矿 指 青岛中资中程印尼中加煤矿有限公司，PT.CISResources Madani镍矿 指 青岛中资中程印尼苏岛镍矿有限公司，PT.MadaniSejahtera BMU镍矿 指 青岛中资中程印尼中苏镍矿有限公司，PT.BumiMorowaliUtama ASM石灰石矿 指 青岛中资中程印尼苏拉威西石灰石矿有限公司，PT.AsetSulawesiMineralindo Jaya锰矿、印尼帝汶锰矿 指 青岛中资中程印尼帝汶锰矿有限公司，PT.TransonAlamJaya MSS 指 PT.MetalSmeltindoSelaras ELPI 指 ENERGYLOGICSPHILIPPINES,INC ASI 指 PT.ArtabumiSentraIndustri RKAB 指 采矿工作计划和预算 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 青岛中程 股票代码 300208 公司的中文名称 青岛中资中程集团股份有限公司 公司的中文简称 青岛中程 公司的外文名称（如有） QingdaoZhongziZhongchengGroupCo.,Ltd. 公司的外文名称缩写（如有） QDZC 公司的法定代表人 杨纪国 注册地址 青岛市城阳区流亭街道双元路西侧（空港工业聚集区） 注册地址的邮政编码 266108 公司注册地址历史变更情况 不适用 办公地址 青岛市崂山区秦岭路6号永新国际金融中心B座36层 办公地址的邮政编码 266108 公司网址 www.qdzzzc.com 电子信箱 qdzhongcheng@qdzzzc.com 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 赵子明 李翠 联系地址 青岛市崂山区秦岭路6号永新国际金融中心B座36层 青岛市崂山区秦岭路6号永新国际金融中心B座36层 电话 0532-68004136 0532-68004136 传真 0532-87712839 0532-87712839 电子信箱 hengshunzqb@188.com hengshunzqb@188.com 三、信息披露及备置地点 公司披露年度报告的证券交易所网站 深圳证券交易所（www.szse.cn） 公司披露年度报告的媒体名称及网址 《中国证券报》《证券日报》《证券时报》《上海证券报》巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn) 公司年度报告备置地点 青岛市崂山区秦岭路6号永新国际金融中心B座36层青岛中程证券事务部办公室 四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 和信会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 济南市文化东路59号盐业大厦七楼 签字会计师姓名 左伟、马春明 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □适用☑不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □适用☑不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ☑是□否 追溯调整或重述原因 会计差错更正、会计政策变更 2023年 2022年 本年比上年增减 2021年 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入（元） 458,970,054.70 832,104,290.44 832,104,290.44 -44.84% 1,585,801,293.58 1,585,801,293.58 归属于上市公司股东的净利润（元） -1,159,789,90 2.43 -153,250,210. 84 -154,027,832. 31 -652.97% -129,174,400. 37 -138,643,612. 37 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -1,029,512,18 4.68 -158,535,022. 66 -159,312,644. 13 -546.22% -106,287,685. 11 -115,756,897. 11 经营活动产生的现金流量净额（元） -539,471,919. 78 148,780,814.97 148,780,814.97 -462.60% 682,438,228.97 682,438,228.97 基本每股收益（元/股） -1.55 -0.20 -0.21 -638.10% -0.17 -0.18 稀释每股收益（元/股） -1.55 -0.20 -0.21 -638.10% -0.17 -0.18 加权平均净资产收益率 -600.28% -13.53% -18.73% -581.55% -10.04% -14.13% 2023年末 2022年末 本年末比上年末增减 2021年末 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 资产总额（元） 3,183,136,593.85 4,173,227,030.37 3,863,523,401.13 -17.61% 4,200,396,362.57 3,890,692,733.33 归属于上市公司股东的净资产（元） -365,214,431. 69 1,062,093,620.87 751,627,819.59 -148.59% 1,202,851,699.69 893,148,070.45 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 1、会计政策变更原因：财政部于2022年11月30日颁布了《关于印发〈企业会计准则解释第16号〉的通知 （财会〔2022〕31号）》当中有关单项交易产生的资产和负债相关递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理，规定自2023年1月1日起执行。本公司据此对期初数做出相应调整。 2、会计差错更正情况：CIS公司所拥有的采矿权证(IUP)于2017年被中加里曼丹省长决定书（No.188.44/626/2017）撤销；