云南锗业：2022年三季度报告

证券代码：002428证券简称：云南锗业公告编号：2022-051 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 云南临沧鑫圆锗业股份有限公司2022年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 101,726,790.10 -26.96% 412,499,097.55 8.82% 归属于上市公司股东的净利润（元） -19,310,416.03 -425.79% -7,039,864.53 -145.82% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -26,634,084.39 -257.90% -25,894,388.44 -122.12% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — -14,755,071.85 -241.29% 基本每股收益（元/股） -0.030 -400.00% -0.011 -145.83% 稀释每股收益（元/股） -0.030 -400.00% -0.011 -145.83% 加权平均净资产收益率 -1.32% -1.07% -0.48% -1.53% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 2,489,499,531.22 2,348,876,914.48 5.99% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,462,862,139.29 1,470,134,036.90 -0.49% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 138,125.35 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 10,085,504.83 24,980,733.99 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -86,797.02 -35,531.50 其他符合非经常性损益定义的损益项目 942,382.77 减：所得税影响额 1,504,806.17 4,029,602.78 少数股东权益影响额 （税后） 1,170,233.28 3,141,583.92 合计 7,323,668.36 18,854,523.91 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： ☑适用□不适用 其他符合非经常性损益定义的损益项目系转让子公司云南拜特科技有限公司90%股权，收回投资取得的收益。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 报告期总体经营情况 单位：元 项目 2022年1-9月 2021年1-9月 本期较上年同期增减（%） 营业收入 412,499,097.55 379,066,919.48 8.82 营业利润 402,471.26 8,687,307.13 -95.37 归属上市公司股东净利润 -7,039,864.53 15,363,535.81 -145.82 扣除非经常损益后归属上市公 司股东净利润 -25,894,388.44 -11,657,602.65 -122.12 增减变动原因： 1、营业收入本期较上年同期增加3,343.22万元，增长8.82%，主要原因系： （1）本期主营产品销售收入同比增加3,366.47万元，其中： ①由于主要产品价格变动，增加营业收入合计3,736.84万元；其中：材料级锗产品价格同比上升，增加收入2,287.70万元；光纤级锗产品价格同比增长，增加收入1,726.96万元；光伏级锗产品价格同 比增长，增加收入104.76万元；其他销售同比增加收入268.92万元；半导体材料级产品价格同比下降， 减少收入500.78万元；红外级锗产品价格同比下降，减少收入150.72万元。 ②由于产品销量变动，减少营业收入合计370.37万元；其中：半导体材料级产品销量同比上升，增加收入2,428.20万元；光纤级锗产品销量同比上升，增加收入597.00万元；材料级锗产品销量同比 上升，增加收入832.75万元；光伏级锗产品销量同比下降，减少收入2,866.75万元,红外级锗产品销 量同比下降，减少收入1,361.57万元。 （2）本期贸易收入同比减少23.25万元。 2、营业利润本期较上年同期同比下降95.37%，主要原因系本期产品综合毛利率为16.54%，同比下降1.64个百分点，其他收益同比减少696.37万元，信用减值损失同比减少177.88万元，资产减值损 失同比减少265.37万元，资产处置损益同比减少352.89万元；投资收益同比增加94.24万元等。 3、归属于上市公司股东的净利润本期较上年同期下降145.82%,主要原因系本期实现的净利润减少。 4、扣除非经常损益后归属上市公司股东净利润本期较上年同期下降122.12%，主要原因系本期实现的净利润同比减少1,423.68万元。 会计报表项目金额变动超过30%的项目及原因 1、资产负债表项目 单位：元 项目 期末数 年初数 期末较年初增减 （%） 货币资金 173,387,656.80 109,933,763.94 57.72 应收款项融资 5,913,637.00 其他流动资产 10,084,660.00 22,532,147.85 -55.24 在建工程 117,779,592.05 89,805,058.11 31.15 开发支出 64,842,164.30 7,480,933.88 766.77 合同负债 224,685.02 1,013,284.82 -77.83 其他应付款 3,916,857.87 2,511,307.19 55.97 其他流动负债 2,229.10 2,264,348.98 -99.90 长期借款 187,400,000.00 136,766,174.88 37.02 增减变动原因： （1）货币资金期末数较期初数上升57.72%，主要原因系本期银行流动资金借款增加。 （2）应收款项融资期末数较期初数下降591.36万元，主要原因系本期资产负债表日后不存在应收票据背书或贴现事项。 （3））其他流动资产期末数较期初数下降55.24%，主要原因系本期收到退还增值税留抵税额1,679.31万元。 （4）在建工程期末数较期初数上升31.15%，主要原因系“大寨锗矿1290水平开拓工程”、“中寨锗矿1490采场掘进工程”、“大寨-中寨通风联合巷道工程”等工程项目增加。 （5）开发支出期末数较期初数增长766.77%，主要原因系本期继续开展“电子级四氟化锗制备关键技术研究”、“锗酸铋用8N超高纯二氧化锗产业关键技术研究”、“8英寸高效率太阳能电池用锗单晶片产业化关键技术研究”、“6英寸大直径碳化硅单晶片产业关键技术研究”、“6英寸高品质磷化铟单晶片产业化关键技术研究”、“KMYZ20210601”研发项目支出增加。 （6）合同负债期末数较期初数下降77.83%，主要原因系本期签订的合同负债金额减少。 （7）其他应付款期末数较期初数增长55.97%，主要原因系本期子公司鑫耀半导体材料有限公司收到的待支付给云南大学、昆明理工大学的技术研究政府补助资金150万元，增加其他应付款所致。 （8）其他流动负债期末数较期初数下降99.90%，主要原因系公司期末背书或贴现但不满足终止确认条件转回的票据，同时确认为其他流动负债金额减少。 （9）长期借款期末数较期初数上升37.02%，主要原因系子公司云南中科鑫圆晶体材料有限公司新增向银行借入两年期流动资金贷款4,500万元。 2、利润表项目 单位：元 项目 2022年1-9月 2021年1-9月 本期较上年同期增 减（%） 营业收入 412,499,097.55 379,066,919.48 8.82 营业成本 344,275,731.43 310,152,350.68 11.00 销售费用 6,218,279.89 4,765,689.84 30.48 其他收益 24,980,733.99 31,944,426.36 -21.80 投资收益 942,382.77 0.00 信用减值损失 1,179,144.84 -599,666.57 296.63 资产减值损失 153,763.53 2,807,443.39 -94.52 资产处置收益 138,125.35 3,667,049.68 -96.23 所得税费用 -320,709.75 -16,591,115.44 98.07 增减变动原因： （1）营业成本本期较上年同期增加3,412.34万元，增长11.00%，主要原因系①由于主营产品销售数量结构的变化影响，减少营业成本合计902.47万元；②由于主要产品单位成本上升，增加营业成 本合计4,314.81万元。 （2）销售费用本期较上年同期增长30.48%，主要原因系由于本期营业收入增加，广告宣传费用、运输费等增加。 （3）其他收益本期较上年同期下降21.80%，主要原因系本期收到和摊销的与收益相关的政府补助减少。 （4）投资收益本期较上年同期增加94.24万元，主要原因系本期转让子公司云南拜特科技有限公司90%股权取得收益。 （5）信用减值损失本期较上年同期下降296.63%，主要原因系本期应收账款账余额减少，计提的信用减值损失转回。 （6）资产减值损失本期较上年同期下降94.52%，主要原因系本期产品市场价格上升，期末对存货预计可回收金额进行测试，计提存货跌价准备减少。 （7）资产处置收益本期较上年同期下降96.23%，主要原因系上期处置“云南省凤庆县砚田多金属及锗矿详查探矿权”取得的收益大于本期收益。 （8）所得税费用本期较上年同期变动的主要系本期所得税费用增加，递延所得税费用减少所致。3、现金流量表项目 单位：元 项目 2022年1-9月 2021年1-9月 本期较上年同期增减（%） 经营活动产生的现金流量净额 -14,755,071.85 10,442,876.90 -241.29 投资活动现金流入小计 742,452.11 17,000.00 4,267.37 投资活动现金流出小计 86,961,891.10 51,694,901.74 68.22 投资活动产生的现金流量净额 -86,219,438.99 -51,677,901.74 -66.84 筹资活动现金流出小计 367,306,417.16 528,611,036.74 -30.51 筹资活动产生的现金流量净额 162,680,488.30 30,039,994.51 441.55 增减变动原因： （1）经营活动产生的现金流量净额本期较上年同期降低241.29%，主要原因系本期收到的政府补助较上年同期减少14,689.17万元，支付其他与经营活动有关的现金较上年同期减少7,215.99万元， 而销售商品收到的现金较上年同期增加5,689.28万元。 （2）投资活动现金流入小计本期较上年同期增加72.55万元