山东墨龙：2022年三季度报告

证券代码：002490证券简称：山东墨龙公告编号：2022-032 山东墨龙石油机械股份有限公司 2022年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是√否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是√否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 649,955,788.55 -37.93% 2,220,897,730.20 -24.60% 归属于上市公司股东的净利润（元） -93,230,844.47 -149.69% -265,948,560.19 -151.87% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -94,212,390.25 -140.12% -275,577,943.76 -158.12% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — 25,428,576.40 106.98% 基本每股收益（元/股） -0.1168 -149.57% -0.3333 -151.93% 稀释每股收益（元/股） -0.1168 -149.57% -0.3333 -151.93% 加权平均净资产收益率 -7.77% -5.57% -20.79% -14.68% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 4,515,168,533.33 4,457,611,299.31 1.29% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,146,286,567.64 1,413,238,861.87 -18.89% （二）非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -30,495.12 -248,072.62 主要系公司处置及报废部分资产产生的损失。 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 703,777.31 752,905.98 主要系本期收到稳岗补贴款。 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 6,941,179.49 主要系公司单独进行减值测试的应收账款收回所致。 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 530,910.21 4,638,658.73 主要系本期无需支付的款项及收回前期已转销的资产。 减：所得税影响额 120,097.19 1,195,232.72 少数股东权益影响额（税后） 102,549.43 1,260,055.29 合计 981,545.78 9,629,383.57 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用√不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用√不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 √适用□不适用 （一）报告期内公司资产负债构成发生重大变动分析说明 单位：元 项目 2022年9月30日 2021年12月31日 变动幅度（%） 差异原因 （未经审计） （经审计） 货币资金 620,292,653.81 475,191,176.69 30.54% 主要系本期承兑保证金增加所致。 应收票据 128,392,284.44 235,005,278.71 -45.37% 主要系本期收到的未到期的商业承兑较上年末减少所致。 应收款项融资 53,203,047.27 28,539,024.92 86.42% 主要系以银行承兑汇票结算货款增加且未转付所致。 其他应收款 27,545,004.11 17,440,781.64 57.93% 主要系本期支付投标保证金增加所致。 其他流动资产 9,894,395.86 26,180,538.95 -62.21% 主要系本期末留抵增值税款减少所致。 在建工程 3,335,502.89 10,029,521.56 -66.74% 主要系本期部分项目转固定资产核算所致。 使用权资产 1,530,636.81 -100.00% 主要系本期使用权资产摊销完成所致。 应付票据 16,747,414.00 101,209,067.42 -83.45% 主要系本期用银行承兑汇票结算的货款减少所致。 应付账款 822,413,470.81 599,514,345.81 37.18% 主要系本期部分货款未及时支付所致。 合同负债 109,491,165.47 70,368,931.26 55.60% 主要系本期末预收货款增加所致。 应交税费 16,132,003.37 25,793,838.53 -37.46% 主要系上年实现的税金在本期缴纳所致。 长期借款 37,141,617.50 -100.00% 主要系本期末长期借款在一年内到期，根据会计准则转入一年内到期的非流动负债科目核算所致。 长期应付款 72,479,257.25 37,742,329.02 92.04% 主要系本期新增融资租赁业务所致。 （二）报告期损益指标同比发生重大变动分析说明 单位：元 项目 2022年1-9月 2021年1-9月 变动幅度（%） 差异原因 （未经审计） （未经审计） 管理费用 224,812,059.70 157,898,448.45 42.38% 主要系本期部分车间开工不足，相关费用转入该科目核算所致。 资产减值损失（损失以“-”号填列） -28,968,110.01 -5,571,622.44 -419.92% 主要系本期通过对存货进行减值测试，计提存货减值损失所致。 信用减值损失（损失以“-”号填列） 3,641,035.54 5,996,340.08 -39.28% 主要系本期收回前期已对个别客户计提减值准备的应收账款所致。 其他收益 752,905.98 1,692,873.30 -55.52% 主要系本期收到的补助减少所致。 资产处置收益 1,123.89 75,969.31 -98.52% 主要系本期处置资产减少所致。 营业外收入 5,547,153.97 1,494,463.04 271.18% 主要系本期无需支付的款项增加及收回前期已转销的资产所致。 营业外支出 1,148,867.91 2,388,117.75 -51.89% 主要系去年同期报废部分长期库存材料金额较大所致。 所得税费用 1,759,524.85 5,365,180.76 -67.20% 主要系递延所得税资产增加，导致递延所得税费用减少。 （三）报告期内公司的现金流量同比变动分析说明 单位：元 项目 2022年1-9月 2021年1-9月 变动幅度（%） 差异原因 （未经审计） （未经审计） 经营活动产生的现金流量净额 25,428,576.40 -364,162,139.42 106.98% 主要系本期货款支付减少所致。 投资活动产生的现金流量净额 -8,584,655.77 115,689,494.08 -107.42% 主要系本期无相关处置资产的现金回收所致。 筹资活动产生的现金流量净额 -47,143,640.15 -435,857,580.26 89.18% 主要系本期筹资收到的现金较去年同期增加所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 51,645（其中A股户数51,602户，H股户数43户） 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 寿光墨龙控股有限公司 国有法人 29.53% 235,617,000 0 0 香港中央结算代理人有限公司 境外法人 13.19% 105,215,330 0 0 山东智梦控股有限公司 境内非国有法人 9.20% 73,394,911 0 0 寿光市鸿森物流有限公司 境内非国有法人 3.99% 31,800,000 0 0 寿光市磐金置业有限公司 境内非国有法人 3.89% 31,000,000 0 0 寿光市瑞森新型建材有限公司 境内非国有法人 2.93% 23,374,800 0 0 张云三 境内自然人 2.90% 23,108,000 0 0 马立科 境内自然人 0.76% 6,086,367 0 0 樊希圣 境内自然人 0.51% 4,081,400 0 0 香港中央结算有限公司 境外法人 0.32% 2,543,107 0 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 寿光墨龙控股有限公司 235,617,000 人民币普通股 235,617,000 香港中央结算代理人有限公司 105,215,330 境外上市外资股 105,215,330 山东智梦控股有限公司 73,394,911 人民币普通股 8,654,911 境外上市外资股 64,740,000 寿光市鸿森物流有限公司 31,800,000 境外上市外资股 31,800,000 寿光市磐金置业有限公司 31,000,000 人民币普通股 200,000 境外上市外资股 30,800,000 寿光市瑞森新型建材有限公司 23,374,800 境外上市外资股 23,374,800 张云三 23,108,000 人民币普通股 23,108,000 马立科 6,086,367 人民币普通股 6,086,367 樊希圣 4,081,400 人民币普通股 4,081,400 香港中央结算有限公司 2,543,107 人民币普通股 2,543,107 上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东中，山东智梦控股有限公司、寿光市鸿森物流有限公司、寿光市磐金置业有限公司及寿光市瑞森新型建材有限公司通过签署一致行动人协议达成一致行动人关系，相互无控制关系。除上述情形外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动人的情况。 前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有） 不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用√不适用 三、其他重要事项 □适用√不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：山东墨龙石油机械股份有限公司 2022年9月30日 单位：元 项目 2022年9月30日 2022年1月1日 流动资产： 货币资金 620,292,653.81 475,191,176.69 结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据 128,392,284.44 235,005,278.71 应收账款 326,655,290.15 299,530,976.41 应收款项融资 53,203,047.27 28,539,024.92 预付款项 41,704,048.70 49,598,390.41 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 27,545,004.11 17,440,781.64 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产存货 855,461,577.06 715,282,787.11 合同资产持有待售资产一年