美晨生态：2022年三季度报告

证券代码：300237证券简称：美晨生态公告编号：2022-089 山东美晨生态环境股份有限公司2022年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 403,527,367.76 5.09% 1,127,639,807.78 -26.97% 归属于上市公司股东的净利润（元） -146,594,925.97 -36.82% -407,522,921.53 -153.95% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -148,884,404.66 -16.66% -414,292,417.31 -121.91% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 73,082,555.97 226.88% 基本每股收益（元/股） -0.10 -37.95% -0.28 -155.02% 稀释每股收益（元/股） -0.10 -37.95% -0.28 -155.02% 加权平均净资产收益率 -7.50% -4.03% -19.75% -14.61% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 9,910,331,327.43 10,257,898,473.48 -3.39% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,874,295,925.17 2,260,059,436.76 -17.07% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -52,443.45 -99,854.12 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 2,570,273.35 5,928,519.92 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 126,664.04 2,543,620.50 减：所得税影响额 -1,247.09 2,226.53 少数股东权益影响额 （税后） 356,262.34 1,600,563.99 合计 2,289,478.69 6,769,495.78 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1.应收票据：期末余额较期初余额减少54.12%，主要系报告期内用票据支付供应商货款以及票据贴现业务增加所致； 2.应收款项融资：期末余额较期初余额减少81.8%，主要系报告期内用票据支付供应商货款增加所致； 3.在建工程：期末余额较期初余额增加34.14%，主要系报告期内增加对在建项目温泉酒店的投入所致； 4.其他非流动资产：期末余额较期初余额减少59.31%，主要系报告期内预付土地款减少所致； 5.短期借款：期末余额较期初余额增加67.15%，主要系为满足经营活动需要，对外借款增加所致； 6.预收款项：期末余额较期初余额减少71.48%万元，主要系报告期内预收的房租款减少所致； 7.合同负债：期末余额较期初余额增加31.44%，主要系报告期内已经与客户结算但尚未履行履约义务的金额较期初增加所致； 8.应交税费：期末余额较期初余额减少31.44%，主要系本年度亏损，企业所得税减少所致； 9.一年内到期的非流动负债：期末余额较期初余额减少49.43%，主要系报告期内一年内到期的应付债券和长期借款减少所致； 10.其他流动负债：期末余额较期初余额增加65.41%，主要系报告期内待转销项税和应付利息增加所致；11.库存股：期末余额较期初余额减少4298.9万元，主要系报告期内注销库存股所致； 12.未分配利润：期末余额较期初余额减少112.88%，主要系报告期内亏损，导致未分配利润减少所致； 13.其他收益：报告期内发生额较上年同期增加137.42%，主要系报告期内收到的政府补助较同期增加所致； 14.投资收益：报告期内发生额较上年同期减少51.04%，主要系报告期内确认的建设期利息较去年同期减少所致； 15.信用减值损失：报告期内发生额较上年同期减少87.6%，主要系报告期内按会计估计计提的减值准备增加所致； 16.资产处置收益：报告期内发生额较上年同期增加89.8%，主要系报告期期内处置固定资产产生的损失较去年同期减少所致； 17.营业外收入：报告期内发生额较上年同期减少89.08%，主要系报告期内收到与日常经营活动无关的政府补助较同期减少所致； 18.营业外支出：报告期内发生额较上年同期减少63.66%，主要系上年同期支付滞纳金所致； 19.所得税费用：报告期内发生额较上年同期减少55.58%，主要系报告期内公司利润总额下降，相应所得税费用减少所致； 20.经营活动产生的现金流量净额:报告期内发生额较上年同期增加226.88%，主要系报告期内收入下降，对外支付材料款减少所致； 21.筹资活动产生的现金流量净额：报告期内发生额较上年同期减少136.29%，主要系报告期内偿还债务支付的现金增加所致； 22.现金及现金等价物净增加额：报告期内发生额较上年同期减少78.51%，主要系报告期内筹资活动产生的现金流量净额减少所致； 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 42,650 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 潍坊市城市建设发展投资集团有限公司 国有法人 21.62% 311,802,306.00 0 质押 155,901,153.00 诸城市经济开发投资公司 国有法人 5.44% 78,431,373.00 0 质押 78,431,373.00 张秀 境内自然人 0.79% 11,371,000.00 0 熊进 境内自然人 0.63% 9,090,000.00 0 马骋 境内自然人 0.47% 6,800,068.00 0 米有菊 境内自然人 0.42% 6,095,600.00 0 王爱香 境内自然人 0.40% 5,700,000.00 0 山东晨德投资有限公司 境内非国有法人 0.39% 5,576,095.00 0 乔同梅 境内自然人 0.33% 4,800,224.00 0 胡国忠 境内自然人 0.25% 3,550,000.00 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 潍坊市城市建设发展投资集团有限公司 311,802,306.00 人民币普通股 311,802,306.00 诸城市经济开发投资公司 78,431,373.00 人民币普通股 78,431,373.00 张秀 11,371,000.00 人民币普通股 11,371,000.00 熊进 9,090,000.00 人民币普通股 9,090,000.00 马骋 6,800,068.00 人民币普通股 6,800,068.00 米有菊 6,095,600.00 人民币普通股 6,095,600.00 王爱香 5,700,000.00 人民币普通股 5,700,000.00 山东晨德投资有限公司 5,576,095.00 人民币普通股 5,576,095.00 乔同梅 4,800,224.00 人民币普通股 4,800,224.00 胡国忠 3,550,000.00 人民币普通股 3,550,000.00 上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东中潍坊市城市建设发展投资集团有限公司与诸城市经济开 发投资公司为一致行动关系。 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 张秀通过普通证券账户持有0股，通过信用交易担保证券账户持有11,371,000股，合计持有公司股票11,371,000股；熊进通过普通证券账户持有0股，通过信用交易担保证券账户持有9,090,000股，合计持有公司股票9,090,000股；马骋通过普通证券账户持有5,200,068股，通过信用交易担保证券账户持有1,600,000股，合计持有公司股票6,800,068股；米有菊通过普通证券账户持有23,900股，通过信用交易担保证券账户持有6,071,700股，合计持有公司股票6,095,600股；王爱香通过普通证券账户持有0股，通过信用交易担保证券账户持有5,700,000股，合计持有公司股票5,700,000股；胡国忠通过普通证券账户持有0股，通过信用交易担保证券账户持有3,550,000股，合计持有公司股票3,550,000股。 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 （三）限售股份变动情况 □适用☑不适用 三、其他重要事项 ☑适用□不适用 1、公司第五届董事会第六次会议、第五届监事会第六次会议以及2021年第一次临时股东大会审议通过了《关于非公开 发行公司债券的议案》等相关议案，同意公司非公开发行公司债券，规模不超过人民币15亿元（含15亿元）。详情请 见公司于2022年1月4日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的相关公告内容。 2、公司于2022年4月18日收到中国证券监督管理委员会山东监管局（以下简称“山东证监局”）出具的《关于对山东美晨生态环境股份有限公司采取责令改正措施的决定》（【2022】18号）行政监管措施决定书，认定公司未按规定披露关联方及关联交易，2015年、2016年营业收入及营业成本存在虚假以及因资产减值准备计提不充分、合同变更未及时调整、工程成本计量不准确等导致合同资产科目列报不实。根据《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》和中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号—财务信息的更正及相关披露》 （2018年修订）等相关规定，公司针对前述事项及时进行相关整改，结合公司2021年8月开始深入开展的工程项目全面自查行动，对公司实际控制人发生变更前的主要工程项目进行全面深入自查，对相关的差错事项进行更正，具体内容详见公司于2022年4月26日披露在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于前期会计差错更正的公告》 （公告编号：2022-024）。 3、公司于2022年4月22日召开第五届董事会第七次会议，会议审议通过了《关于注销回购股份的议案》、《关于修改 〈公司章程〉的议案》，决定对公司回购专用证券账户中现有库存股依法进行注销，同时减少注册资本、修改公司章程。详情见公司于2022年4月22日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于注销回购股份的公告》（公告编号2022-020）、《山东美晨生态环境股份有限公司章程》。 4、公司收到深圳证券交易所《关于山东美晨生态环境股份有限公司非