鲁阳节能：2022年三季度报告

证券代码：002088证券简称：鲁阳节能公告编号：2022-050 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 山东鲁阳节能材料股份有限公司2022年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年 同期增减 营业收入（元） 860,998,398.23 2.79% 2,454,234,677.05 7.38% 归属于上市公司股东的净利润（元） 146,513,074.02 0.24% 464,814,726.13 14.95% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 144,305,005.54 0.37% 459,383,549.11 16.94% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — 316,174,005.30 10.07% 基本每股收益（元/股） 0.2903 -0.21% 0.9226 14.82% 稀释每股收益（元/股） 0.2894 -0.21% 0.9180 14.62% 加权平均净资产收益率 5.46% -0.58% 16.66% -0.06% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 3,751,590,564.90 3,821,719,370.06 -1.84% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 2,756,239,888.56 2,634,605,019.76 4.62% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -9,038.88 -97,309.89 主要系处置固定资产损益 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 2,895,298.44 6,458,175.12 主要系高质量发展资金、新旧动能转换扶持资金、新材料领军企业补助、节能工程项目补助等计入当期损益的政府补助。 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -298,271.07 -113,042.17 主要是公司公益性捐赠支出、供应商扣款及核销尾款等影响。 减：所得税影响额 379,920.01 816,646.04 合计 2,208,068.48 5,431,177.02 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用资产负债表项目： 1、应收票据较年初增加209,815,623.91元，同比增长88.76%，主要是以收取合同现金流量为目标的银行承兑汇票增加所致。 2、应收款项融资较年初减少217,951,507.14元，同比降低34.11%，主要是既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标的银行承兑汇票减少所致。 3、其他应收款较年初增加16,025,014.42元，同比增长97.54%，主要是报告期末员工备用金增加所致。 4、其他流动资产较年初增加4,209,980.65元，同比增长326.88%，主要是报告期末待抵扣进项税额增加所致。 5、在建工程较年初增加67,689,622.24元，同比增长751.95%，主要是报告期末在建工程项目增加所致。 6、递延所得税资产较年初减少7,708,656.29元，同比降低33.76%，主要是报告期限制性股票解禁冲回相应递延所得税资产所致。 7、其他非流动资产较年初增加11,726,598.99元，同比增长586.65%，主要是报告期末预付设备采购款增加所致。 8、短期借款较年初增加3,013,128.4元，同比增长100.00%，主要是报告期末附追索权商业承兑贴现所致。 9、应付账款较年初减少104,892,529.61元，同比降低30.46%，主要是报告期末应付材料、能源款减少所致。 10、预计负债较年初增加52,079.70元，同比增长100.00%，主要是报告期预提的质量保证金增加所致。 11、库存股较年初减少13,359,025.85元，同比降低100.00%，主要是报告期限制性股票解禁冲销回购义务所致。 12、其他综合收益较年初增加1,013,096.67元，同比增长34.41%，主要是报告期应收款项融资公允价值回升所致。 利润表项目： 1、财务费用较上年同期减少15,819,700.81元，同比降低1,815.91%，主要是报告期汇兑收益增加所致。 2、其他收益较上年同期增加11,365,044.07元，同比增长214.11%，主要是本报告期内增值税退税收入增加所致。 3、信用减值损失较上年同期减少10,326,420.94元，同比降低74.05%，主要是本报告期商业承兑减值损失减少所致。 4、资产减值损失较上年同期增加102,522.68元，同比增长488.47%，主要是报告期内计提的存货跌价准备增加所致。 5、资产处置收益较上年同期减少81,316.24元，同比降低112.51%，主要是报告期内固定资产处置损失增加所致。 6、营业外收入较上年同期减少6,294,662.85元，同比降低45.78%，主要是报告期内收到的政府补助减少所致。 7、营业外支出较上年同期增加1,109,961.75元，同比增长160.67%，主要是报告期内公益性捐赠支出增加所致。 8、其他综合收益的税后净额较上年同期减少1,447,692.17元，同比降低58.83%，主要是报告期内应收款项融资公允价值回升幅度降低所致。 现金流量表项目： 1、收到的税费返还较上年同期增加9,350,773.18元，同比增长170.90%，主要是报告期收到的增值税退税增加所致。 2、收到其他与经营活动有关的现金较上年同期增加36,185,273.15元，同比增长 53.62%，主要是报告期收到退回的票据保证金增加所致。 3、处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额较上年同期减少 395,268.56元，同比降低49.14%，主要是报告期内处置固定资产收到的现金减少所致。 4、投资活动现金流入小计较上年同期减少395,268.56元，同比降低49.14%，主要是报告期内处置固定资产收到的现金减少所致。 5、取得借款收到的现金较上年同期增加3,013,128.40元，同比增长100.00%，原因是报告期取得附追索权商业承兑贴现增加所致。 6、筹资活动现金流入小计较上年同期增加3,013,128.40元，同比增长100.00%，原因是报告期取得附追索权商业承兑贴现款增加所致。 7、偿还债务支付的现金较上年同期减少5,000,000.00元，同比降低100.00%，原因是报告期内公司归还到期银行借款减少所致。 8、支付其他与筹资活动有关的现金较上年同期增加3,696,335.94元，同比增长 51.84%，主要是报告期内支付的租赁负债增加所致。 9、汇率变动对现金及现金等价物的影响较上年同期增加16,008,087.27元，同比增长 1,019.77%，主要是本报告期受汇率变动影响汇兑收益增加所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 12,092 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 奇耐联合纤维亚太控股有限公司 境外法人 53.00% 268,356,270 0 鹿成滨 境内自然人 11.44% 57,932,802 51,446,994 沂源县南麻街道集体资产经营管理中心 境内非国有法人 2.85% 14,449,981 0 中国农业银行股份有限公司－大成新锐产业混合型证券投资基金 其他 2.85% 14,405,526 0 广发证券股份有限公司－大成睿景灵活配置混合型证券投资基金 其他 1.99% 10,059,643 0 基本养老保险基金一零 其他 1.64% 8,286,355 0 零一组合中国银行股份有限公司－大成景气精选六个月持有期混合型证券投资基金 其他 0.80% 4,030,809 0 香港中央结算有限公司 境外法人 0.71% 3,613,257 0 中国银行股份有限公司－大成产业趋势混合型证券投资基金 其他 0.67% 3,374,121 0 中国银行股份有限公司－大成国企改革灵活配置混合型证券投资基金 其他 0.59% 2,974,350 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 奇耐联合纤维亚太控股有限公司 268,356,270 人民币普通股 268,356,270 沂源县南麻街道集体资产经营管理中心 14,449,981 人民币普通股 14,449,981 中国农业银行股份有限公司－大成新锐产业混合型证券投资基金 14,405,526 人民币普通股 14,405,526 广发证券股份有限公司－大成睿景灵活配置混合型证券投资基金 10,059,643 人民币普通股 10,059,643 基本养老保险基金一零零一组合 8,286,355 人民币普通股 8,286,355 鹿成滨 6,485,808 人民币普通股 6,485,808 中国银行股份有限公司－大成景气精选六个月持有期混合型证券投资基金 4,030,809 人民币普通股 4,030,809 香港中央结算有限公司 3,613,257 人民币普通股 3,613,257 中国银行股份有限公司－大成产业趋势混合型证券投资基金 3,374,121 人民币普通股 3,374,121 中国银行股份有限公司－大成国企改革灵活配置混合型证券投资基金 2,974,350 人民币普通股 2,974,350 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有） 不适用。 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 三、其他重要事项 □适用☑不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：山东鲁阳节能材料股份有限公司 2022年09月30日 单位：元 项目 2022年9月30日 2022年1月1日 流动资产： 货币资金 608,442,232.24 743,784,200.66 结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据 446,196,918.99 236,381,295.08 应收账款 745,719,512.49 624,871,816.76 应收款项融资 420,934,367.67 638,885,874.81 预付款项 35,096,972.23 27,468,845.93 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金