鲁阳节能：2023年三季度报告

山东鲁阳节能材料股份有限公司2023年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计□是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据是□否追溯调整或重述原因同一控制下企业合并 （二）非经常性损益项目和金额 适用□不适用 □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 资产负债表项目： 1、货币资金较年初减少320,104,021.30元，降低32.25%，主要是报告期内实施2022年度利润分派及支付宜兴高奇环保科技有限公司股权款所致； 2、其他应收款较年初减少78,203,139.11元，降低62.03%，主要是本报告期收到山东鲁阳玄武岩纤维有限公司股权转让款所致；3、投资性房地产较年初增加12,150,804.46元，增长59.95%，主要是报告期末对外出租的房产增加所致；4、在建工程较年初减少56,164,811.93元，降低72.67%，主要是报告期子公司年产12万吨陶瓷纤维毯项目第一期结转固定资产所致；5、开发支出较年初减少3,493,455.44元，降低100.00%，原因是报告期工业互联网透明制造平台建设项目结转无形资产所致；6、其他非流动资产较年初减少5,184,159.02元，降低45.30%，主要是报告期末预付设备采购款减少所致；7、短期借款较年初减少2,213,128.40元，降低63.88%，主要是报告期末部分附追索权商业承兑质押到期所致；8、合同负债较年初减少85,040,754.55元，降低40.32%，主要是预收货款减少所致。 利润表项目： 1、财务费用较上年同期增加7,222,692.97元，同比增长42.63%，主要是报告期汇兑收益减少所致；2、其他收益较上年同期减少6,858,211.35元，同比降低40.88%，主要是本报告期确认的增值税即征即退收入减少所致；3、信用减值损失较上年同期减少2,794,986.40元，同比降低75.36%，主要是本报告期冲回的应收票据减值准备减少所致；4、资产减值损失较上年同期增加193,625.20元，同比增长38.41%，主要是本报告期存货跌价损失增加所致；5、资产处置收益较上年同期减少154,596.62元，同比降低1710.35%，主要是报告期内固定资产处置损失增加所致；6、营业外收入较上年同期减少3,198,965.4元，同比降低43.01%，主要是报告期内收到的政府补助减少所致； 7、营业外支出较上年同期减少846,446.98元，同比降低43.10%，主要是报告期内公益性捐赠支出减少所致; 8、其他综合收益的税后净额较上年同期减少1,144,634.93元，同比降低112.98%，主要是报告期内应收款项融资公允价值降低所致。 现金流量表项目： 1、 处置 固 定资 产 、无 形资 产 和其 他长 期资 产 收回 的 现金 净 额较 上年 同 期增 加411,726.45元，同比增长99.41%，原因是报告期内处置固定资产收到的现金增加所致； 2、处置子公司及其他营业单位收到的现金净额较上年同期增加105,000,000.00元，同比增长100.00%，主要是本报告期收到山东鲁阳玄武岩纤维有限公司剩余股权转让款所致； 3、投资活动现金流入小计较上年同期增加105,411,726.45元，同比增长25452.54%，主要是本报告期收到山东鲁阳玄武岩纤维有限公司剩余股权转让款所致； 4、取得子公司及其他营业单位支付的现金净额较上年同期增加179,047,216.36元，同比增长100.00%，原因是报告期内支付宜兴高奇环保科技有限公司股权款所致； 5、投资活动现金流出小计较上年同期增加175,081,034.48元，同比增长250.54%，主要是报告期内支付宜兴高奇环保科技有限公司股权款所致； 6、投 资活 动产 生的 现金 流量净 额较 上年 同期减 少69,669,308.03元，同比降低100.29%，主要是是报告期内支付宜兴高奇环保科技有限公司股权款及收到山东鲁阳玄武岩纤维有限公司剩余股权转让款综合影响所致； 7、取得借款收到的现金较上年同期减少2,234,106.18元，同比降低74.15%，原因是报告期内取得附追索权商业承兑贴现款减少所致； 8、筹资活动现金流入小计较上年同期减少2,234,106.18元，同比降低74.15%，原因是报告期内取得附追索权商业承兑贴现款减少所致； 9、支付其他与筹资活动有关的现金较上年同期减少8,032,401.23元，同比降低66.16%，主要是报告期内支付的租赁负债减少所致； 10、汇率变动对现金及现金等价物的影响较上年同期减少13,872,023.96元，同比降低81.55%，主要是本报告期受汇率变动影响汇兑收益减少所致; 11、 现 金及 现 金等 价 物净 增 加额 较 上年 同期 减 少206,830,245.48元， 同 比降 低201.40%，主要是报告期内支付宜兴高奇环保科技有限公司股权款及实施利润分派金额增加所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 三、其他重要事项 □适用不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：山东鲁阳节能材料股份有限公司 单位：元 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：-8,390,511.44元，上期被合并方实现的净利润为：619,710.91元。 法定代表人：秦晓新主管会计工作负责人：杨翌会计机构负责人：刘维娟 3、合并年初到报告期末现金流量表 （二）2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况□适用不适用 （三）审计报告 第三季度报告是否经过审计□是否公司第三季度报告未经审计。 山东鲁阳节能材料股份有限公司董事会2023年10月28日