鲁阳节能：2023年三季度报告

山东鲁阳节能材料股份有限公司2023年第三季度报告 证券代码：002088证券简称：鲁阳节能公告编号：2023-043 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 山东鲁阳节能材料股份有限公司2023年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 1 山东鲁阳节能材料股份有限公司2023年第三季度报告 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ☑是□否 追溯调整或重述原因同一控制下企业合并 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末比上年同期 增减 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 调整后 营业收入（元） 821,947,305.70 860,998,398.23 905,855,561.29 -9.26% 2,380,018,210.00 2,454,234,677.05 2,499,091,840.11 -4.76% 归属于上市公司股东的净利润（元） 142,898,203.86 146,513,074.02 147,132,784.93 -2.88% 390,383,598.60 464,814,726.13 465,434,437.04 -16.12% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 141,618,029.30 144,305,005.54 144,305,005.54 -1.86% 390,895,654.63 459,383,549.11 459,383,549.11 -14.91% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — — — 234,868,732.66 316,174,005.30 313,501,443.11 -25.08% 基本每股收益（元/股） 0.2822 0.2903 0.2912 -3.09% 0.7710 0.9226 0.9235 -16.51% 稀释每股收益（元/股） 0.2822 0.2894 0.2903 -2.79% 0.7710 0.9180 0.9189 -16.10% 加权平均净资产收益率 5.18% 5.46% 5.21% -0.03% 13.11% 16.66% 16.41% -3.30% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 调整前 调整后 调整后 总资产（元） 3,712,083,400.71 3,915,263,761.81 4,162,224,490.72 -10.81% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 2,828,501,301.47 2,880,489,355.74 3,022,362,526.29 -6.41% 2 （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -76,550.31 -138,849.04 主要系处置固定资产损益。 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 650,491.17 2,187,587.23 主要系项目研发专项经费补助、节能工程项目补助等计入当期损益的政府补助 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 -5,341,309.94 系宜兴高奇期初至合并日实现损益。 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 914,114.90 1,463,971.40 主要系核销尾款、供应商扣款等影响。 减：所得税影响额 207,881.20 -1,316,544.32 合计 1,280,174.56 -512,056.03 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 资产负债表项目： 1、货币资金较年初减少320,104,021.30元，降低32.25%，主要是报告期内实施2022 年度利润分派及支付宜兴高奇环保科技有限公司股权款所致； 2、其他应收款较年初减少78,203,139.11元，降低62.03%，主要是本报告期收到山东鲁阳玄武岩纤维有限公司股权转让款所致； 3、投资性房地产较年初增加12,150,804.46元，增长59.95%，主要是报告期末对外出租的房产增加所致； 4、在建工程较年初减少56,164,811.93元，降低72.67%，主要是报告期子公司年产 12万吨陶瓷纤维毯项目第一期结转固定资产所致； 5、开发支出较年初减少3,493,455.44元，降低100.00%，原因是报告期工业互联网透明制造平台建设项目结转无形资产所致； 6、其他非流动资产较年初减少5,184,159.02元，降低45.30%，主要是报告期末预付设备采购款减少所致； 7、短期借款较年初减少2,213,128.40元，降低63.88%，主要是报告期末部分附追索权商业承兑质押到期所致； 8、合同负债较年初减少85,040,754.55元，降低40.32%，主要是预收货款减少所致。利润表项目： 1、财务费用较上年同期增加7,222,692.97元，同比增长42.63%，主要是报告期汇兑 收益减少所致； 2、其他收益较上年同期减少6,858,211.35元，同比降低40.88%，主要是本报告期确认的增值税即征即退收入减少所致； 3、信用减值损失较上年同期减少2,794,986.40元，同比降低75.36%，主要是本报告期冲回的应收票据减值准备减少所致； 4、资产减值损失较上年同期增加193,625.20元，同比增长38.41%，主要是本报告期存货跌价损失增加所致； 5、资产处置收益较上年同期减少154,596.62元，同比降低1710.35%，主要是报告期内固定资产处置损失增加所致； 6、营业外收入较上年同期减少3,198,965.4元，同比降低43.01%，主要是报告期内收到的政府补助减少所致； 7、营业外支出较上年同期减少846,446.98元，同比降低43.10%，主要是报告期内公益性捐赠支出减少所致; 8、其他综合收益的税后净额较上年同期减少1,144,634.93元，同比降低112.98%，主要是报告期内应收款项融资公允价值降低所致。 现金流量表项目： 1、处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额较上年同期增加 411,726.45元，同比增长99.41%，原因是报告期内处置固定资产收到的现金增加所致； 2、处置子公司及其他营业单位收到的现金净额较上年同期增加105,000,000.00元，同比增长100.00%，主要是本报告期收到山东鲁阳玄武岩纤维有限公司剩余股权转让款所致； 3、投资活动现金流入小计较上年同期增加105,411,726.45元，同比增长25452.54%，主要是本报告期收到山东鲁阳玄武岩纤维有限公司剩余股权转让款所致； 4、取得子公司及其他营业单位支付的现金净额较上年同期增加179,047,216.36元，同比增长100.00%，原因是报告期内支付宜兴高奇环保科技有限公司股权款所致； 5、投资活动现金流出小计较上年同期增加175,081,034.48元，同比增长250.54%，主要是报告期内支付宜兴高奇环保科技有限公司股权款所致； 6、投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少69,669,308.03元，同比降低 100.29%，主要是是报告期内支付宜兴高奇环保科技有限公司股权款及收到山东鲁阳玄武岩纤维有限公司剩余股权转让款综合影响所致； 7、取得借款收到的现金较上年同期减少2,234,106.18元，同比降低74.15%，原因是报告期内取得附追索权商业承兑贴现款减少所致； 8、筹资活动现金流入小计较上年同期减少2,234,106.18元，同比降低74.15%，原因是报告期内取得附追索权商业承兑贴现款减少所致； 9、支付其他与筹资活动有关的现金较上年同期减少8,032,401.23元，同比降低 66.16%，主要是报告期内支付的租赁负债减少所致； 10、汇率变动对现金及现金等价物的影响较上年同期减少13,872,023.96元，同比降低 81.55%，主要是本报告期受汇率变动影响汇兑收益减少所致; 11、现金及现金等价物净增加额较上年同期减少206,830,245.48元，同比降低 201.40%，主要是报告期内支付宜兴高奇环保科技有限公司股权款及实施利润分派金额增加所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 13,262 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 奇耐联合纤维亚太控股有限公司 境外法人 53.00% 268,356,270 0 鹿成滨 境内自然人 11.44% 57,932,802 57,932,802 沂源县南麻街道集体资产经营管理中心 境内非国有法人 2.85% 14,449,981 0 全国社保基金四一四组合 其他 1.81% 9,179,712 0 中国农业银行股份有限公司－大成新锐产业混合型证券投资基金 其他 1.38% 7,004,326 0 广发证券股份有限公司－大成睿景灵活配置混合型证券投资基金 其他 0.92% 4,654,143 0 周平凡 境内自然人 0.46% 2,320,000 0 香港中央结算有限公司 境外法人 0.41% 2,098,184 0 天安人寿保险股份有限公司－分红产品 其他 0.41% 2,070,300 0 中国银行股份有限公司－大成景气精选六个月持有期混合型证券投资基金 其他 0.41% 2,062,549 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 奇耐联合纤维亚太控股有限公司 268,356,270 人民币普通股 268,356,270 沂源县南麻街道集体资产经营管理中心 14,449,981 人民币普通股 14,449,981 全国社保基金四一四组合 9,179,712 人民币普通股 9,179,712 中国农业银行股份有限公司－大成新锐产业混合型证券投资基金 7,004,326 人民币普通股 7,004,326 广发证券股份有限公司－大成睿景灵活配置混合型证券投资基金 4,654,143 人民币普通股 4,654,143 周平凡 2,320,000 人民币普通股 2,320,000 香港中央结算有限公司 2,098,184 人民币普通股 2,098,184 天安人寿保险股份有限公司－分红产品 2,070,300 人民币普通股 2,070,300 中国银行股份有限公司－大成景气精选六个月持有期混合型证券投资基金 2,062,549 人民币普通股 2,062,549 招商银行股份有限公司－鹏华弘嘉灵活配置混合型证券投资基金 2,004,332 人民币普通股 2,004,332 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司未知上述股东之间是否存在关联关系，也