上海凯宝：2022年三季度报告

证券代码：300039证券简称：上海凯宝公告编号：2022-045 上海凯宝药业股份有限公司2022年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 259,841,333.60 1.14% 800,013,064.85 0.64% 归属于上市公司股东的净利润（元） 35,835,359.96 6.31% 118,612,382.60 2.70% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 34,405,017.31 21.88% 115,563,402.16 8.70% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 236,316,100.08 129.99% 基本每股收益（元/股） 0.0343 6.52% 0.1134 2.72% 稀释每股收益（元/股） 0.0343 6.52% 0.1134 2.72% 加权平均净资产收益率 0.81% -0.46% 3.39% -1.00% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 4,156,931,861.21 3,355,816,769.77 23.87% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 3,696,536,519.48 3,044,914,136.88 21.40% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 3,159,357.91 6,648,700.14 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 -1,272,312.72 -2,738,082.23 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -323,723.55 -572,431.55 减：所得税影响额 132,978.99 289,205.92 合计 1,430,342.65 3,048,980.44 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用资产负债表部分 1.报告期内，交易性金融资产较期初增长209.49%，主要原因是购买银行理财所致； 2.报告期内，一年内到期的非流动资产较期初减少100.00%，主要原因是理财产品申万宏源收益凭证到期所致； 3.报告期内，其他流动资产较期初减少99.06%，主要原因是科研项目预付款减少所致； 4.报告期内，长期股权投资较期初增长100.00%，主要原因是投资参股公司所致； 5.报告期内，其他权益工具投资较期初增长102.92%，主要原因是参股公司公允价值变动增加所致； 6.报告期内，在建工程较期初增长74.19%，主要原因是投资现代中医药等医药产品建设项目新研发大楼所致； 7.报告期内，其他非流动资产较期初减少100.00%，主要原因是预付研发大楼工程款减少所致； 8.报告期内，合同负债较期初增长442.57%，主要原因是预收的合同款所致； 9.报告期内，应交税费较期初增长89.10%，主要原因是子公司享受税收优惠政策延缓缴纳税金所致； 10.报告期内，递延所得税负债较期初增加141.38%，主要是参股公司公允价值变动增加所致； 11.报告期内，其他综合收益较期初增加141.54%，主要是参股公司公允价值变动增加所致； 12.报告期内，少数股东权益较期初增加24522.45%，主要是投资参股公司按持股比例分摊损益所致。利润表部分 1.2022年1-9月，税金及附加较去年同期增加44.09%，主要是城建税税率变化影响所致； 2.2022年1-9月，财务费用较去年同期增加40.45%，主要是公司银行存款利息收入增加所致； 3.2022年1-9月，投资收益较去年同期增加336.22%，主要是理财产品申万宏源收益凭证到期所致； 4.2022年1-9月，公允价值变动损益较去年同期减少228.03%，主要是股票二级市场投资收益变动所致； 5.2022年1-9月，信用减值损失较去年同期增加125.47%，主要是应收款项计提坏账准备金减少所致； 6.2022年1-9月，资产减值损失较去年同期增加181053.68%，主要是存货计提跌价准备减少所致； 7.2022年1-9月，资产处置收益较去年同期减少74.52%，主要是处置固定资产减少所致； 8.2022年1-9月，营业外支出较去年同期减少54.16%，主要是公司对外捐赠减少所致； 9.2022年1-9月，其他综合收益的税后净额较去年同期增加56.86%，主要是投资参股公司公允价值变动增加所致。现金流量表部分 1.报告期内，经营活动产生的现金流量净额较去年同期增加129.99%，主要是购买商品、接受劳务支付的现金等减少所致； 2.报告期内，投资活动产生的现金流量净额较去年同期减少5416.96%，主要是投资活动增加所致； 3.报告期内，现金及现金等价物净增加额较去年同期减少135.05%，主要是经营活动流出减少、投资活动增加所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 58,608 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 穆竟伟 境内自然人 16.06% 168,029,270 126,021,952 张艳琪 境内自然人 15.37% 160,790,370 新乡市凯谊实业有限公司 境内非国有法人 7.50% 78,425,019 穆竟男 境内自然人 0.79% 8,211,182 香港中央结算有限公司 境外法人 0.55% 5,743,420 陈宣讲 境内自然人 0.34% 3,600,000 苑怀进 境内自然人 0.32% 3,310,482 王成军 境内自然人 0.30% 3,106,000 中国建设银行股份有限公司－汇添富中证中药指数型发起式证券投资基金（LOF） 其他 0.26% 2,701,800 冯德宏 境内自然人 0.25% 2,590,000 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 张艳琪 160,790,370 人民币普通股 160,790,370 新乡市凯谊实业有限公司 78,425,019 人民币普通股 78,425,019 穆竟伟 42,007,318 人民币普通股 42,007,318 穆竟男 8,211,182 人民币普通股 8,211,182 香港中央结算有限公司 5,743,420 人民币普通股 5,743,420 陈宣讲 3,600,000 人民币普通股 3,600,000 苑怀进 3,310,482 人民币普通股 3,310,482 王成军 3,106,000 人民币普通股 3,106,000 中国建设银行股份有限公司－汇添富中证中药指数型发起式证券投资基金（LOF） 2,701,800 人民币普通股 2,701,800 冯德宏 2,590,000 人民币普通股 2,590,000 上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东中穆竟伟、张艳琪、新乡市凯谊实业有限公司、穆竟男为关联股东；冯德宏为新乡市凯谊实业有限公司股东。除此之外，公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 公司股东陈宣讲通过普通证券账户持有0股，通过国信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有3,600,000股，实际合计持有3,600,000股；公司股东苑怀进通过普通证券账户持有2,434,782股，通过中银国际证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有875,700股，实际合计持有3,310,482股；公司股东王成军通过普通证券账户持有2,756,000股，通过粤开证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有350,000股，实际合计持有 3,106,000股。 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 （三）限售股份变动情况 □适用☑不适用 三、其他重要事项 □适用☑不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表1、合并资产负债表 编制单位：上海凯宝药业股份有限公司 2022年09月30日 单位：元 项目 2022年9月30日 2022年1月1日 流动资产： 货币资金 1,443,887,635.68 1,344,948,946.08 结算备付金拆出资金交易性金融资产 158,651,246.41 51,262,049.36 衍生金融资产应收票据 212,457,203.64 221,613,475.93 应收账款 315,423,237.50 346,375,509.42 应收款项融资预付款项 7,608,548.80 9,959,383.81 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 58,032,829.21 46,771,057.95 其中：应收利息 51,920,802.49 45,732,468.27 应收股利 买入返售金融资产存货 161,257,223.49 165,137,839.66 合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产 58,318,857.53 其他流动资产 94,789.00 10,030,850.29 流动资产合计 2,357,412,713.73 2,254,417,970.03 非流动资产： 发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资 17,368,421.00 其他权益工具投资 1,357,691,127.32 669,091,127.32 其他非流动金融资产 41,971,898.94 41,971,898.94 投资性房地产固定资产 251,216,596.95 273,634,540.83 在建工程 59,481,068.13 34,147,057.17 生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产 41,154,948.72 42,903,152.28 开发支出商誉 13,793,602.69 13,793,602.69 长期待摊费用递延所得税资产 16,841,483.73 15,102,710.75 其他非流动资产 10,754,709.76 非流动资产合计 1,799,519,147.48 1,101,398,799.74 资产总计 4,156,931,861.21 3,355,816,769.77 流动负债： 短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据应付账款 81,910,127.65