章源钨业：2022年三季度报告
证券代码：002378证券简称：章源钨业公告编号：2022-048 崇义章源钨业股份有限公司 2022年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人黄世春、主管会计工作负责人范迪曜及会计机构负责人（会计主管人员）黄如红声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 项目 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 830,573,130.49 6.18% 2,506,164,927.68 23.04% 归属于上市公司股东的净利润（元） 36,153,097.50 -35.54% 177,831,097.07 90.55% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 23,069,611.60 -51.86% 148,077,272.12 109.43% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — -133,149,325.06 -465.32% 基本每股收益（元/股） 0.04 -34.10% 0.19 88.12% 稀释每股收益（元/股） 0.04 -34.10% 0.19 88.12% 加权平均净资产收益率 1.91% 减少1.27个百 分点 9.04% 增加3.67个百 分点 项目 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 4,801,740,300.22 4,574,576,721.79 4.97% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,966,926,251.95 1,874,465,566.85 4.93% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -215,372.20 -3,591,188.92 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 71,250.00 183,200.00 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 8,379,778.24 32,354,365.39 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 8,734,874.37 8,734,874.37 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,364,240.33 -5,217,901.17 其他符合非经常性损益定义的损益项目 5,258.95 5,258.95 减：所得税影响额 1,524,326.16 2,696,631.67 少数股东权益影响额（税后） 3,736.97 18,152.00 合计 13,083,485.90 29,753,824.95 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1.资产负债表项目变动说明： 单位：万元 项目 期末数 年初数 变动金额 变动幅度 应收票据 9.50 69.59 -60.09 -86.35% 应收账款 58,828.95 17,613.21 41,215.74 234.00% 应收款项融资 7,488.27 31,338.12 -23,849.85 -76.10% 预付款项 7,456.94 2,580.76 4,876.18 188.94% 其他流动资产 346.49 1,528.64 -1,182.15 -77.33% 在建工程 5,456.29 13,644.81 -8,188.52 -60.01% 使用权资产 414.08 222.91 191.17 85.76% 应付账款 10,859.04 20,649.58 -9,790.54 -47.41% 合同负债 1,414.88 2,929.21 -1,514.33 -51.70% 其他流动负债 183.93 266.24 -82.31 -30.92% 长期借款 60,885.91 27,467.36 33,418.55 121.67% 租赁负债 186.77 61.28 125.49 204.78% 其他综合收益 33.23 53.15 -19.92 -37.48% 专项储备 1,030.57 719.55 311.02 43.22% 未分配利润 23,797.12 15,255.68 8,541.44 55.99% （1）应收票据期末数较年初数减少60.09万元，下降86.35%，系商业承兑汇票到期收款所致。 （2）应收账款期末数较年初数增加41,215.74万元，增幅234.00%，系应收账款信用政策周期性变化影响所致。 （3）应收款项融资期末数较年初数减少23,849.85万元，下降76.10%，系票据贴现利率低于贷款利率，公司对部分持有的银行承兑汇票贴现所致。 （4）预付款项期末数较年初数增加4,876.18万元，增幅188.94%，系预付部分长单供应商钨原料采购款所致。 （5）其他流动资产期末数较年初数减少1,182.15万元，下降77.33%，系子公司赣州澳克泰工具技术有限公司收到增值税存量留抵退税所致。 （6）在建工程期末数较年初数减少8,188.52万元，下降60.01%，系子公司赣州澳克泰工具技术有限公司技改项目验收转固所致。 （7）使用权资产期末数较年初数增加191.17万元，增幅85.76%，系报告期新增租赁资产所致。 （8）应付账款期末数较年初数减少9,790.54万元，下降47.41%，系应付原材料款减少所致。 （9）合同负债期末数较年初数减少1,514.33万元，下降51.70%，系报告期收到客户预付货款减少所致。 （10）其他流动负债期末数较年初数减少82.31万元，下降30.92%，系报告期收到客户预付货款减少所致。 （11）长期借款期末数较年初数增加33,418.55万元，增幅121.67%，系报告期母公司长期融资规模增加及子公司赣州澳克泰工具技术有限公司收到技改项目贷款共同影响所致。 （12）租赁负债期末数较年初数增加125.49万元，增幅204.78%，系报告期新增租赁资产所致。 （13）其他综合收益期末数较年初数减少19.92万元，下降37.48%，系报告期外币报表折算变化所致。 （14）专项储备期末数较年初数增加311.02万元，增幅43.22%，系报告期计提安全费增加所致。 （15）未分配利润期末数较年初数增加8,541.44万元，增幅55.99%，系报告期公司经营业绩增长所致。 2.利润表项目变动说明： 单位：万元 项目 年初至报告期末金额 上年同期金额 变动金额 变动幅度 税金及附加 1,206.28 716.82 489.46 68.28% 研发费用 3,917.58 2,419.16 1,498.42 61.94% 资产减值损失(损失以"一"号填列) 308.24 6.93 301.31 4,347.91% 资产处置收益(损失以"一"号填列) 69.75 -37.93 107.68 283.89% 营业利润 20,670.27 10,566.36 10,103.91 95.62% 营业外收入 24.05 54.24 -30.19 -55.66% 营业外支出 682.49 312.79 369.70 118.19% 利润总额 20,011.83 10,307.81 9,704.02 94.14% 所得税费用 2,233.93 919.09 1,314.84 143.06% 净利润 17,777.90 9,388.71 8,389.19 89.35% 归属于母公司所有者的净利润 17,783.11 9,332.30 8,450.81 90.55% （1）税金及附加年初至报告期末较上年同期增加489.46万元，增幅68.28%，系报告期母公司因营业收入增长使得缴纳增值税及附加税增加所致。 （2）研发费用年初至报告期末较上年同期增加1,498.42万元，增幅61.94%，系报告期公司持续加大研发投入所致。 （3）资产减值损失年初至报告期末较上年同期减少损失301.31万元，下降4,347.91%，系报告期通过自动化改造、工艺改进降低生产成本，冲销公司计提的存货减值准备所致。 （4）资产处置收益年初至报告期末较上年同期增加107.68万元，增幅283.89%，系报告期对部分老旧、技术更新淘汰固定资产出售产生收益同比增加所致。 （5）营业外收入年初至报告期末较上年同期减少30.19万元，下降55.66%，系报告期对部分老旧、技术更新淘汰固定资产报废出售产生利得同比减少所致。 （6）营业外支出年初至报告期末较上年同期增加369.70万元，增幅118.19%，主要系对外捐赠同比增加影响所致。 （7）所得税费用年初至报告期末较上年同期增加1,314.84万元，增幅143.06%，系母公司应纳税所得额同比增加，使得计提企业所得税增加所致。 （8）2022年1-9月，营业利润较上年同期增加10,103.91万元，增幅95.62%；利润总额较上年同期增加9,704.02万元，增幅94.14%；净利润较上年同期增加8,389.19万元，增幅89.35%；归属于母公司所有者的净利润较上年同期增加8,450.81万元，增幅90.55%，系因公司积极开拓市场，产品销量及毛利率同比增长影响所致。7-9月经营业绩同比下降，主要系因金属价格下跌影响，公司未销售锡、铜等副产品所致。 3.现金流量表项目变动说明： 单位：万元 项目 年初至报告期末 金额 上年同期金额 变动金额 变动幅度 经营活动现金流入小计 196,734.07 169,869.75 26,864.32 15.81% 经营活动现金流出小计 210,049.00 166,225.05 43,823.95 26.36% 经营活动产生的现金流量净额 -13,314.93 3,644.70 -16,959.63 -465.32% 投资活动现金流入小计 1,823.25 1,679.50 143.75 8.56% 投资活动现金流出小计 12,681.31 8,958.02 3,723.29 41.56% 投资活动产生的现金流量净额 -10,858.07 -7,278.52 -3,579.55 49.18% 筹资活动现金流入小计 134,004.25 71,810.11 62,194.14 86.61% 筹资活动现金流出小计 115,903.74 77,997.23 37,906.51 48.60% 筹资活动产生的现金流量净额 18,100.51 -6,187.12 24,287.63 392.55% （1）经营活动产生的现金流量净额年初至报告期末较上年同期减少16,959.63万元，下降465.32%，主要系职工加薪使得支付职工的现金、母公司经营业绩较大增长使得支付的税费同比增加共同影响所致
