掌趣科技：2022年三季度报告

证券代码：300315证券简称：掌趣科技公告编号：2022-054 北京掌趣科技股份有限公司 2022年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人刘惠城、主管会计工作负责人卫来及会计机构负责人(会计主管人员)卫来声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 298,468,407.95 -17.18% 946,602,844.64 -19.75% 归属于上市公司股东的净利润（元） 58,658,662.60 1.49% 146,001,666.03 -40.38% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 61,419,260.53 -9.17% 172,907,141.87 -29.60% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 43,609,398.55 -59.15% 基本每股收益（元/股） 0.02 0.00% 0.05 -44.44% 稀释每股收益（元/股） 0.02 0.00% 0.05 -44.44% 加权平均净资产收益率 1.29% 增加0.28个百分点 3.29% 下降1.05个百分点 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 5,295,626,737.34 4,842,717,423.29 9.35% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 4,673,481,005.71 4,190,435,140.74 11.53% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 13,057.40 74,107.96 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 642,996.09 3,198,500.54 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 -5,092,551.22 -38,711,140.51 其他非流动金融资产的公允价值变动损失 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 18,137.65 179,455.25 其他符合非经常性损益定义的损益项目 640,555.62 2,264,930.27 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 减：所得税影响额 -1,017,206.53 -6,088,670.65 合计 -2,760,597.93 -26,905,475.84 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、其他应收款较上年末减少56%，主要系收回其他往来款所致。 2、存货较上年末增加56%，主要系游戏新上线地区及渠道导致的合同成本增加所致。 3、其他流动资产较上年末减少44%，主要系前期待抵扣进项税于本期抵扣所致。 4、其他权益工具投资较上年末减少55%，主要系本期处置及因股权增资影响而转出权益工具所致。 5、使用权资产较上年末增加89%，主要系房屋租赁的租赁期延长所致。 6、长期待摊费用较上年末减少57%，主要系装修费摊销所致。 7、预收账款较上年末增加122%，主要系预收房租款增加所致。 8、应付职工薪酬较上年末减少45%，主要系本期支付跨期奖金所致。 9、一年内到期的非流动负债较上年末增加78%，主要系房屋租赁的租赁期延长，相应一年内到期的租赁负债增加所致。 10、租赁负债较上年末增加139%，主要系房屋租赁的租赁期延长所致。 11、递延所得税负债较上年末减少34%，主要系其他非流动金融资产公允价值变动导致的减少。 12、其他综合收益较上年末增加67%，主要系因外汇汇率变动导致的外币报表折算差额增加所致。 13、营业成本较上年同期减少45%，主要系本期业务量减少，非自研游戏中低IP产品收入以及自创IP游戏产品收入占比增加的综合影响所致。 14、管理费用较上年同期增加44%，主要系升级优化人员结构所致。 15、财务费用较上年同期减少46%，主要系外币存款利率上涨及外汇汇率变动共同影响所致。 16、其他收益较上年同期减少65%，主要系政府补助减少及境外业务增加导致境内进项税加计抵扣减少所致。 17、公允价值变动收益较上年同期减少78%，主要系确认其他非流动金融资产公允价值变动损失所致。 18、信用减值损失较上年同期减少65%，主要系计提坏账准备减少所致。 19、资产减值损失较上年同期增加135%，主要系上年同期发生减值准备转回。 20、资产处置收益较上年同期增加667%，主要系固定资产处置收益增加所致。 21、营业外收入较上年同期减少90%，主要系上年同期收到赔偿款高于本期所致。 22、营业外支出较上年同期减少100%，主要系上年同期对外支付捐赠款所致。 23、所得税费用较上年同期增加79%，主要系境外预提税增加所致。 24、经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少59%，主要系本期收入减少，相应收款减少所致。 25、现金及现金等价物净增加额较上年同期增加49,866%，主要系经营活动、投资活动、筹资活动产生的现金流量净额及外汇汇率变动的综合影响所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 157,693 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 刘惠城 境内自然人 6.05% 166,890,761 125,168,071 姚文彬 境内自然人 5.02% 138,315,673 林芝腾讯科技有限公司 境内非国有法人 3.97% 109,609,726 中国工商银行股份有限公司－广发中证传媒交易型开放式指数证券投资基金 其他 1.19% 32,865,050 青岛城投金融控股集团有限公司 国有法人 0.84% 23,094,688 香港中央结算有限公司 境外法人 0.63% 17,365,115 中国民生银行股份有限公司－华夏中证动漫游戏交易型开放式指数证券投资基金 其他 0.32% 8,707,216 上海浦东发展银行股份有限公司－国泰中证动漫游戏交易型开放式指数证券投资基金 其他 0.21% 5,659,740 潘来灿 境内自然人 0.20% 5,412,600 王荣 境内自然人 0.19% 5,200,000 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 姚文彬 138,315,673 人民币普通股 138,315,673 林芝腾讯科技有限公司 109,609,726 人民币普通股 109,609,726 刘惠城 41,722,690 人民币普通股 41,722,690 中国工商银行股份有限公司－广发中证传媒交易型开放式指数证券投资基金 32,865,050 人民币普通股 32,865,050 青岛城投金融控股集团有限公司 23,094,688 人民币普通股 23,094,688 香港中央结算有限公司 17,365,115 人民币普通股 17,365,115 中国民生银行股份有限公司－华夏中证动漫游戏交易型开放式指数证券投资基金 8,707,216 人民币普通股 8,707,216 上海浦东发展银行股份有限公司－国泰中证动漫游戏交易型开放式指数证券投资基金 5,659,740 人民币普通股 5,659,740 潘来灿 5,412,600 人民币普通股 5,412,600 王荣 5,200,000 人民币普通股 5,200,000 上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东之间，公司未发现存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人的情形。 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 股东王荣通过申万宏源西部证券有限公司客户信用交易担 保证券账户持有5,200,000股。 注：前10名股东中存在北京掌趣科技股份有限公司回购专用证券账户，报告期末持股数量为25,714,489股，持股比例为 0.93%。 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用√不适用 （三）限售股份变动情况 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期 刘惠城 125,168,071 125,168,071 高管锁定股 按照高管锁定股份规定解限 崔美玲 30,225 30,225 高管锁定股 按照高管锁定股份规定解限 贾唐丽 10,050 10,050 高管锁定股 按照高管锁定股份规定解限 程莉 45,000 45,000 高管锁定股 原定任期届满半年后解限 合计 125,253,346 125,253,346 三、其他重要事项 □适用√不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：北京掌趣科技股份有限公司 2022年09月30日 单位：元 项目 2022年9月30日 2022年1月1日 流动资产： 货币资金 2,658,170,582.64 2,476,090,199.43 结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据应收账款 270,567,988.06 213,090,745.76 项目 2022年9月30日 2022年1月1日 应收款项融资预付款项 77,128,766.35 79,263,672.16 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 3,925,163.77 8,849,049.50 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产存货 25,473,154.76 16,282,701.44 合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 5,635,940.63 10,025,702.30 流动资产合计 3,040,901,596.21 2,803,602,070.59 非流动资产： 发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资 1,503,232,777.33 1,247,469,446.81 其他权益工具投资 41,874,206.00 93,345,687.56 其他非流动金融资产 248,408,778.27 251,998,829.34 投资性房地产 62,985,516.84 64,728,822.51 固定资产 15,025,366.26 16,425,902.46 在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产 61,551,563.78 32,531,733.86 无形资产 21,698,771.52 30,212,296.70 开发支出商誉 246,