掌趣科技：2023年三季度报告

证券代码：300315证券简称：掌趣科技公告编号：2023-038 北京掌趣科技股份有限公司 2023年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人刘惠城、主管会计工作负责人卫来及会计机构负责人(会计主管人员)卫来声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 246,338,039.26 -17.47% 704,713,040.79 -25.55% 归属于上市公司股东的净利润（元） 20,410,458.95 -65.20% 175,442,385.21 20.16% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 4,441,964.50 -92.77% 123,564,785.03 -28.54% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 79,515,645.39 82.34% 基本每股收益（元/股） 0.01 -50.00% 0.06 20.00% 稀释每股收益（元/股） 0.01 -50.00% 0.06 20.00% 加权平均净资产收益率 0.42% 减少0.87个百分点 3.72% 增加0.43个百分点 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 5,401,962,187.49 5,203,619,255.49 3.81% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 4,870,729,768.00 4,569,015,644.91 6.60% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） - -72,756.28 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 1,337,440.04 3,108,675.95 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 1,276,793.19 37,846,196.70 交易性金融资产和其他非流动金融资产的公允价值变动收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 204,677.56 2,238,934.28 主要系收到诉讼赔偿款 其他符合非经常性损益定义的损益项目 76,636.93 3,124,611.33 主要系增值税加计抵减款和扣缴税款手续费返还 减：所得税影响额 -13,072,946.73 -5,631,938.20 合计 15,968,494.45 51,877,600.18 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、交易性金融资产较上年期末增加311%，主要系本期购买理财产品及新增权益工具投资所致。 2、其他应收款较上年期末减少38%，主要系收回房屋租赁押金所致。 3、其他流动资产较上年期末减少45%，主要系年度企业所得税汇算清缴后退回上年预缴企业所得税所致。 4、使用权资产较上年期末减少56%，主要系本期使用权资产摊销所致。 5、长期待摊费用较上年期末减少59%，主要系本期装修费摊销所致。 6、其他非流动资产较上年期末增加100%，主要系期限超过一年的定期存款及预付无形资产购置款增加所致。 7、预收款项较上年期末增加35%，主要系本期预收房屋租赁款增加所致。 8、应交税费较上年期末减少40%，主要系应交增值税和企业所得税减少所致。 9、一年内到期的非流动负债较上年期末减少76%，主要系本期支付房屋租赁款所致。 10、租赁负债较上年期末减少31%，主要系本期支付房屋租赁款所致。 11、递延所得税负债较上年期末减少42%，主要系本期收回基金投资，相应前期产生的应纳税暂时性差异转回所致。 12、其他综合收益较上年期末增加39%，主要系因外汇汇率变动导致的外币报表折算差额增加所致。 13、税金及附加较上年同期减少41%，主要系本期缴纳的增值税减少所致。 14、财务费用较上年同期减少246%，主要系本期美元存款利率上升导致确认的美元存款利息收入增加。 15、投资收益较上年同期减少38%，主要系权益法核算的长期股权投资收益减少所致。 16、公允价值变动收益较上年同期增加199%，主要系交易性金融资产及其他非流动金融资产公允价值变动增加所致。 17、信用减值损失较上年同期减少547%，主要系应收款项信用减值损失转回所致。 18、营业外收入较上年同期增加1239%，主要系收到的赔偿款增加所致。 19、经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加82%，主要系本期支付的职工薪酬减少所致。 20、投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少3173%，主要系公司拟持有到期的定期存款增加，相应导致投资支付的现金增加所致。 21、汇率变动对现金及现金等价物的影响较上年同期减少84%，主要系外汇汇率变动所致。 22、现金及现金等价物净增加额较上年同期减少1190%，主要系公司拟持有到期的定期存款增加，相应导致期末现金及现金等价物减少。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 195,182 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 刘惠城 境内自然人 6.23% 171,890,761 128,918,071 质押 53,000,000 香港中央结算有限公司 境外法人 4.15% 114,441,829 姚文彬 境内自然人 3.82% 105,213,273 中国民生银行股份有限公司－华夏中证动漫游 其他 1.70% 46,953,759 戏交易型开放式指数证券投资基金李革 境内自然人 0.93% 25,525,750 中国工商银行股份有限公司－广发中证传媒交易型开放式指数证券投资基金 其他 0.69% 19,051,850 上海浦东发展银行股份有限公司－国泰中证动漫游戏交易型开放式指数证券投资基金 其他 0.58% 15,942,740 赵启程 境内自然人 0.30% 8,232,000 李少明 境内自然人 0.26% 7,264,489 7,264,489 中信证券股份有限公司 国有法人 0.26% 7,181,260 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 香港中央结算有限公司 114,441,829 人民币普通股 114,441,829 姚文彬 105,213,273 人民币普通股 105,213,273 中国民生银行股份有限公司－华夏中证动漫游戏交易型开放式指数证券投资基金 46,953,759 人民币普通股 46,953,759 刘惠城 42,972,690 人民币普通股 42,972,690 李革 25,525,750 人民币普通股 25,525,750 中国工商银行股份有限公司－广发中证传媒交易型开放式指数证券投资基金 19,051,850 人民币普通股 19,051,850 上海浦东发展银行股份有限公司－国泰中证动漫游戏交易型开放式指数证券投资基金 15,942,740 人民币普通股 15,942,740 赵启程 8,232,000 人民币普通股 8,232,000 中信证券股份有限公司 7,181,260 人民币普通股 7,181,260 华泰证券股份有限公司 5,976,726 人民币普通股 5,976,726 上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东之间，公司未发现存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人的情形。 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 股东赵启程通过中信建投证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有8,232,000股。 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 （三）限售股份变动情况 ☑适用□不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期 刘惠城 128,918,071 128,918,071 高管锁定股、股权激励限售股 按照高管锁定股份及公司股权激励计划规定解限 季久云 1,500,000 1,500,000 股权激励限售股 按照公司股权激励计划规定解限 姬景刚 1,300,000 1,300,000 股权激励限售股 按照公司股权激励计划规定解限 卫来 1,300,000 1,300,000 股权激励限售股 按照公司股权激励计划规定解限 崔美玲 630,225 630,225 高管锁定股、股权激励限售股 按照高管锁定股份及公司股权激励计划规定解限 贾唐丽 310,050 310,050 高管锁定股、股权激励限售股 按照高管锁定股份及公司股权激励计划规定解限 黄迎春 300,000 300,000 股权激励限售股 按照公司股权激励计划规定解限 除董事和高管之外的股权激励对象 15,414,489 15,414,489 股权激励限售股 按照公司股权激励计划规定解限 合计 149,672,835 149,672,835 -- -- 三、其他重要事项 ☑适用□不适用 2016年，公司以自有资金人民币30,294万元受让原有限合伙人姚文彬、柯新所持深圳国金天吉创业投资企业（有限合 伙）（以下简称“国金天吉”）的合伙份额，公司担任有限合伙人。国金天吉的存续期为自合伙企业成立之日起5年，可延 长2年。由于国金天吉所投资项目在存续期内未完成全部退出，经公司于2021年12月24日召开的第四届董事会第十九次 会议、2022年7月8日召开第四届董事会第二十五次会议、2023年2月23日召开的第五届董事会第四次会议审议通过， 最终延长国金天吉的存续期限至2023年12月31日。 截至报告期末，国金天吉所投资项目已完成全部退出，公司已收回在该合伙企业名下的所有投资，国金天吉已完成基金的清算、注销事宜。 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：北京掌趣科技股份有限公司 2023年09月30日 单位：元 项目 2023年9月30日 2023年1月1日 流动资产： 货币资金 2,762,598,637.01 2,758,204,793.75 结算备付金拆出资金交易性金融资产 104,563,743.94 25,470,180.00 衍生金融资产应收票据应收账款 173,365,050.18 215,976,441.56 应收款项融资预付款项 37,680,073.38 37,131,452.48 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 2,433,845.63