中科环保：2022年三季度报告

北京中科润宇环保科技股份有限公司2022年第三季度报告 证券代码：301175证券简称：中科环保公告编号：2022-057 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 北京中科润宇环保科技股份有限公司2022年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 1 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ☑是□否 追溯调整或重述原因会计政策变更 本报告期 上年同期 本报告期比上年同 期增减 年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末比上年 同期增减 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 调整后 营业收入（元） 428,071,729.16 358,466,758.60 358,466,758.60 19.42% 1,118,323,654.74 1,031,694,227.71 1,037,658,114.48 7.77% 归属于上市公司股东的净利润（元） 63,385,625.65 53,373,237.52 53,373,237.52 18.76% 174,548,458.88 147,979,970.90 148,721,322.25 17.37% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 60,424,452.32 52,983,969.55 52,983,969.55 14.04% 166,199,860.60 145,072,630.11 145,813,981.46 13.98% 经营活动产生的现金流量净额（元） - - - - 276,983,065.36 168,068,612.37 168,068,612.37 64.80% 基本每股收益（元/股） 0.0400 0.0500 0.0500 -20.00% 0.1500 0.1300 0.1300 15.38% 稀释每股收益（元/股） 0.0400 0.0500 0.0500 -20.00% 0.1500 0.1300 0.1300 15.38% 加权平均净资产收益率 2.25% 3.35% 3.35% -32.84% 8.57% 9.57% 9.61% -10.82% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 调整前 调整后 调整后 总资产（元） 6,173,103,648.51 4,556,610,848.69 4,557,352,200.04 35.45% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 3,173,583,440.21 1,646,672,541.79 1,647,396,767.92 92.64% 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 本公司自2022年1月1日起执行2021年12月30日财政部发布的《企业会计准则解释第15号》，对试运行收入和成本分别进行处理，记入当期损益，符合当期非经常性损益定义。 （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -211,611.09 -384,218.39 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 0.00 0.00 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 1,487,833.25 6,134,669.59 除增值税即征即退之外的政府补助 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 0.00 0.00 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 0.00 0.00 非货币性资产交换损益 0.00 0.00 委托他人投资或管理资产的损益 0.00 0.00 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 0.00 0.00 债务重组损益 0.00 0.00 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 0.00 0.00 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 0.00 0.00 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 0.00 0.00 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 0.00 0.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 1,492,280.17 1,492,280.17 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 0.00 0.00 对外委托贷款取得的损益 0.00 0.00 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 0.00 0.00 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 0.00 0.00 受托经营取得的托管费收入 0.00 0.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -288,511.96 -1,426,610.23 其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,522,669.65 4,565,806.32 主要系试运行期间产生的毛利 减：所得税影响额 447,833.16 866,368.07 少数股东权益影响额（税后） 593,653.53 1,166,961.11 合计 2,961,173.33 8,348,598.28 - 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： ☑适用□不适用 本公司自2022年1月1日起执行2021年12月30日财政部发布的《企业会计准则解释第15号》，对试运行收入和成本分别进行处理，记入当期损益，符合当期非经常性损益 定义。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 资产负债表项目重大变动情况 2022年9月30日 2022年1月1日 增减变动 原因分析 货币资金 783,076,746.33 562,292,224.70 39.27% 主要系公司IPO募集资金及经营活动资金流增加所致 交易性金融资产* 874,382,109.59 - - 主要系公司购买银行结构性存款所致 应收票据 5,566,573.35 19,037,914.75 -70.76% 主要系公司使用承兑汇票支付供应商款项及贴现所致 应收账款 493,400,530.31 348,124,176.52 41.73% 主要系公司垃圾焚烧发电项目及环保装备销售业务增长，相应应收款项增加所致 预付款项 10,690,422.32 2,995,465.70 256.89% 主要系公司环保装备销售业务预付原材料采购款所致 存货 49,972,974.05 72,385,592.36 -30.96% 主要系公司部分环保装备销售项目竣工验收，存货结转销售成本所致 合同资产* 20,767,343.63 11,695,764.08 77.56% 主要系公司部分环保装备销售项目竣工验收，增加应收未到期质保金所致 其他流动资产 64,920,056.93 93,424,512.98 -30.51% 主要系公司留抵增值税减少所致 在建工程 28,599,822.85 10,603,569.57 169.72% 主要系公司BOO垃圾焚烧发电项目建设支出增加所致 使用权资产* 19,792,256.74 10,029,786.80 97.33% 主要系公司续租办公场所所致 其他非流动资产 35,429,339.70 20,562,900.62 72.30% 主要系公司垃圾焚烧发电项目建设期预付款增加所致 应付职工薪酬 23,471,616.79 43,420,205.87 -45.94% 主要系公司考核兑现上年度年终绩效所致 租赁负债* 14,098,640.08 2,583,943.15 445.63% 主要系公司续租办公场所所致 递延所得税负债 2,314,190.46 4,323,902.72 -46.48% 主要系公司相关资产账面价值和计税基础差异变动所致 实收资本（或股本）净额 1,471,880,000.00 1,104,660,116.00 33.24% 主要系公司IPO发行新股所致 资本公积 1,125,345,440.67 140,927,111.26 698.53% 主要系公司IPO发行募集资金所致 未分配利润 552,530,809.71 377,982,350.83 46.18% 主要系公司经营积累所致 利润表项目重大变动情况 2022年1-9月 2021年1-9月 增减变动 原因分析 销售费用 4,682,559.80 2,903,398.37 61.28% 主要系公司加强市场开拓，市场费用增加所致 研发费用 19,827,227.30 6,261,605.78 216.65% 主要系公司加大研发项目投入所致 加：其他收益 32,271,365.55 20,616,726.90 56.53% 主要系公司增值税即征即退金额增加所致 投资收益 110,170.58 - - 主要系公司购买银行理财产品取得的收益所致 公允价值变动收益 1,382,109.59 - - 主要系公司购买银行理财产品，在资产负债表日根据产品公允价值计量所致 资产减值损失 -1,022,350.08 -115,280.42 786.84% 主要系公司合同资产增加而计提的预期信用损失所致 资产处置收益 27,500.00 -128,171.31 -121.46% 主要系公司处置非流动资产所致 营业外支出 2,530,262.70 1,531,984.17 65.16% 主要系公司履行社会责任，社会捐助增加所致 现金流量表项目重大变动情况 2022年1-9月 2021年1-9月 增减变动 原因分析 收到的税费返还 59,847,614.84 21,991,535.19 172.14% 主要系公司收到的增值税即征即退及留抵退税增加所致 收到其他与经营活动有关的现金 70,391,697.33 39,889,824.92 76.47% 主要系公司收到履约保证金及政府补助资金增加所致 收回投资收到的现金 50,000,000.00 - - 主要系公司收回到期银行理财本金所致 取得投资收益收到的现金 116,780.82 - - 主要系公司收到银行理财利息所致 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 56,075.00 - - 主要系公司处置固定资产所致 投资支付的现金 923,000,000.00 - - 主要系公司购买银行理财产品支出所致 吸收投资收到的现金 1,360,296,558.17 11,360,000.00 11874.44% 主要系公司收到IPO募集资金所致 取得借款收到的现金 301,685,260.00 716,681,592.14 -57.91% 主要系公司新增长短期借款较上年同期减少所致 收到其他与筹资活动有关的现金 - 107,100,000.00 -100.00% 主要系公司去年同期收到股东方借款所致 偿还债务支付的现金 208,613,699.18 426,050,347.37 -51.04% 主要系公司按照借款协议归还银行长短期借款所致 支付其他