金达威：2023年三季度报告

证券代码：002626证券简称：金达威公告编号：2023-074 厦门金达威集团股份有限公司 2023年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ☑是□否 追溯调整或重述原因会计政策变更 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期 增减 年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末比上年同期 增减 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 调整后 营业收入（元） 768,978,878.51 740,469,478.00 740,469,478.00 3.85% 2,320,697,373.46 2,304,900,078.00 2,304,900,078.00 0.69% 归属于上市公司股东的净利润（元） 59,478,580.75 74,398,530.52 74,398,530.52 -20.05% 243,497,180.53 348,705,350.31 348,705,350.31 -30.17% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 59,670,472.44 74,409,482.25 74,409,482.25 -19.81% 242,865,539.26 345,954,707.60 345,954,707.60 -29.80% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — — — 519,398,996.11 428,821,982.31 428,821,982.31 21.12% 基本每股收益（元/股） 0.10 0.12 0.12 -16.67% 0.40 0.57 0.57 -29.82% 稀释每股收益（元/股） 0.10 0.12 0.12 -16.67% 0.40 0.57 0.57 -29.82% 加权平均净资产收益率 1.64% 1.73% 1.73% -0.09% 6.55% 8.41% 8.41% -1.86% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度 末增减 调整前 调整后 调整后 总资产（元） 5,364,891,863.55 5,358,175,766.98 5,425,343,126.68 -1.11% 归属于上市公司股 3,871,666,796.72 3,647,404,151.51 3,652,222,427.92 6.01% 东的所有者权益（元） 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 财政部于2022年11月30日公布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号，以下简称 “解释第16号”），其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会 计处理”的规定自2023年1月1日起施行。 解释第16号规定，对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易（包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易，以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等单项交易），不适用豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定，企业在交易发生时应当根据《企业会计准则第18号——所得税》等有关规定，分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。 对于在首次施行该规定的财务报表列报最早期间的期初至施行日之间发生的适用该规定的单项交易，以及财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，企业应当按照该规定进行调整。 （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -6,757,006.78 -11,156,783.63 主要系处置报废固定资产、无形资产的损失 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 4,189,021.97 10,731,576.94 收到的与收益相关的政府补助，以及与资产相关的政府补助摊销 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 1,868,337.27 -9,777.31 系持有的华泰瑞合基金、众为基金、大额存单的公允价值变动及转让大额存单的收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 33,970.76 465,805.30 其他符合非经常性损益定义的损益项目 0.00 311,805.33 减：所得税影响额 -180,985.53 -39,775.18 按各公司税率计算的所得税影响额 少数股东权益影响额 （税后） -292,799.56 -249,239.46 控股子公司少数股东权益影响额 合计 -191,891.69 631,641.27 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1.合并资产负债表相关项目变动情况及原因 报表项目 2023年9月30日 2023年1月1日 变动比率 变动原因 1 交易性金融资产 217,110,861.13 99,689,096.67 117.79% 主要系购买可转让大额存单增加 2 应收票据 9,157,080.44 32,334,788.98 -71.68% 主要系已背书或已贴现的不可终止确认的银行承兑汇票减少 3 应收款项融资 3,294,054.96 1,147,600.00 187.04% 主要系可终止确认的未背书应收票据增加 4 开发支出 446,068.44 - 100.00% 主要系无形资产开发阶段的支出增加 5 其他非流动资产 17,453,749.05 7,444,134.58 134.46% 主要系预付设备款增加 6 短期借款 48,235,055.55 140,090,241.56 -65.57% 主要系归还银行到期借款 7 其他应付款 16,632,550.60 27,418,591.51 -39.34% 主要系应付未付往来款减少 8 一年内到期的非流动负债 113,658,347.03 472,527,209.25 -75.95% 主要系归还一年内到期的银行借款 9 其他流动负债 8,073,872.91 31,685,604.99 -74.52% 主要系期末公司已背书或贴 现且在资产负债表日尚未到期且未终止确认的应收票据减少 10 长期借款 479,584,202.76 214,850,000.00 123.22% 主要系中长期人民币借款增加 11 预计负债 358,990.00 - 100.00% 全资子公司Zipfizz涉及两个未决诉讼计提的相关费用 12 其他综合收益 58,634,761.51 -39,259,971.41 249.35% 主要系汇率变动带来的会计报表折算差额变化影响所致 2.合并利润表相关项目变动情况及原因 报表项目 本期发生额 上期发生额 变动比率 变动原因 1 财务费用 -21,354,204.02 -38,684,205.22 44.80% 主要系汇兑收益减少 2 投资收益 8,059,427.51 4,308,248.68 87.07% 主要系对Labrada投资的投资收益增加，及收到的分红款增加 3 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 4,274,814.75 2,859,687.97 49.49% 主要系对Labrada投资的投资收益增加 4 公允价值变动收益 -1,769,344.51 -6,240,182.86 71.65% 主要系持有的华泰瑞合基金公允价值变动影响所致 5 资产减值损失 -3,696,256.25 32,275.97 -11552.04% 主要系存货跌价准备计提增加 6 资产处置收益 445,303.12 -3,091,486.04 114.40% 主要系出售固定资产的损失比上年同期减少 7 营业外收入 1,354,613.10 880,866.14 53.78% 主要系计入营业外收入的政府补助比上年同期增加影响所致 8 营业外支出 12,281,288.13 3,311,352.61 270.88% 主要系处置报废固定资产、无形资产损失比上年同期增加 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 46,799 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 #厦门金达威投资有限公司 境内非国有法人 34.71% 211,712,732 0 质押 68,051,500 中牧实业股份有限公司 国有法人 19.32% 117,834,293 0 厦门特工开发有限公 国有法人 4.88% 29,762,564 0 司香港中央结算有限公司 境外法人 0.84% 5,101,817 0 #章娉娉 境内自然人 0.56% 3,388,800 0 中信建投证券股份有限公司 国有法人 0.37% 2,283,901 0 张增荣 境内自然人 0.30% 1,850,000 0 中国建设银行股份有限公司－汇丰晋信价值先锋股票型证券投资基金 其他 0.25% 1,519,800 0 张大煦 境内自然人 0.23% 1,395,000 0 #李共扬 境内自然人 0.20% 1,229,000 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 #厦门金达威投资有限公司 211,712,732 人民币普通股 211,712,732 中牧实业股份有限公司 117,834,293 人民币普通股 117,834,293 厦门特工开发有限公司 29,762,564 人民币普通股 29,762,564 香港中央结算有限公司 5,101,817 人民币普通股 5,101,817 #章娉娉 3,388,800 人民币普通股 3,388,800 中信建投证券股份有限公司 2,283,901 人民币普通股 2,283,901 张增荣 1,850,000 人民币普通股 1,850,000 中国建设银行股份有限公司－汇丰晋信价值先锋股票型证券投资基金 1,519,800 人民币普通股 1,519,800 张大煦 1,395,000 人民币普通股 1,395,000 #李共扬 1,229,000 人民币普通股 1,229,000 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司控股股东厦门金达威投资有限公司与上述其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公