川能动力：2023年三季度报告

证券代码：000155证券简称：川能动力公告编号：2023-079号 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 四川省新能源动力股份有限公司2023年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 662,003,476.42 -26.65% 2,448,893,222.69 3.68% 归属于上市公司股东的净利润（元） 107,312,680.98 4.36% 563,869,580.98 29.66% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 99,627,342.82 6.84% 544,512,113.58 52.95% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — 979,102,081.55 -27.69% 基本每股收益（元/股） 0.0727 4.30% 0.3820 29.62% 稀释每股收益（元/股） 0.0727 4.30% 0.3820 29.62% 加权平均净资产收益率 1.98% -0.05% 9.99% 1.28% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 21,307,744,850.79 19,348,166,761.30 10.13% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 5,936,415,314.76 5,364,824,329.12 10.65% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 34,323.67 7,100.28 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 1,003,324.64 4,046,532.79 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 67,387.84 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 2,953,777.78 12,667,186.07 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 15,804,181.58 17,178,676.42 受托经营取得的托管费收入 1,046,265.18 3,104,678.21 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 949,186.00 2,991,020.08 其他符合非经常性损益定义的损益项目 325,837.74 99,351.82 减：所得税影响额 13,245,102.00 17,544,130.50 少数股东权益影响额（税后） 1,186,456.43 3,260,335.61 合计 7,685,338.16 19,357,467.40 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 单位：元 项目 2023/9/30 2023/1/1 变动金额 变动幅度 货币资金 3,707,815,957.88 3,251,317,081.67 456,498,876.21 14.04% 交易性金融资产 400,074,444.44 300,515,068.49 99,559,375.95 33.13% 应收票据 39,572,408.99 8,560,200.00 31,012,208.99 362.28% 应收款项融资 127,411,519.00 60,738,195.50 66,673,323.50 109.77% 存货 116,669,047.90 73,800,133.26 42,868,914.64 58.09% 其他流动资产 251,137,611.15 432,134,830.72 -180,997,219.57 -41.88% 在建工程 2,238,579,413.90 1,167,598,999.88 1,070,980,414.02 91.73% 应付票据 60,429,929.03 228,267,106.20 -167,837,177.17 -73.53% 合同负债 58,075,590.87 4,632,812.80 53,442,778.07 1,153.57% 应交税费 47,762,072.11 123,656,367.30 -75,894,295.19 -61.38% 一年内到期的非流动负债 1,058,537,203.50 748,823,522.05 309,713,681.45 41.36% 应付债券 0.00 311,041,666.66 -311,041,666.66 -100.00% 长期应付款 0.00 4,529,285.27 -4,529,285.27 -100.00% 预计负债 83,492,534.39 14,912,306.53 68,580,227.86 459.89% 专项储备 10,459,691.23 2,738,286.57 7,721,404.66 281.98% 项目 本期发生额 上期发生额 变动金额 变动幅度 税金及附加 32,165,119.09 16,505,259.96 15,659,859.13 94.88% 销售费用 8,595,203.22 1,935,275.25 6,659,927.97 344.13% 研发费用 14,794,197.79 7,788,751.95 7,005,445.84 89.94% 其他收益 43,598,381.51 24,185,444.75 19,412,936.76 80.27% 投资收益 12,415,263.60 2,389,163.25 10,026,100.35 419.65% 信用减值损失 5,898,621.76 -23,140,328.94 29,038,950.70 125.49% 营业外收入 4,215,529.60 11,604,376.80 -7,388,847.20 -63.67% 所得税费用 120,515,442.30 50,234,918.01 70,280,524.29 139.90% 筹资活动产生的现金流量净额 947,528,141.30 -66,357,488.83 1,013,885,630.13 1,527.91% 1.截止2023年9月30日，货币资金余额为3,707,815,957.88元，其中受限货币资金余额为66,823,678.29元。受限货币资 金中公司所属四川能投节能环保投资有限公司所属的项目公司因涉诉被冻结资金53,852,817.85元，涉诉冻结资金未对公司生产经营产生重大不利影响。 2.交易性金融资产较年初增加99,559,375.95元，增幅33.13%，主要系公司根据资金计划，增加购买银行结构性存款所致。 3.应收票据较年初增加31,012,208.99元，增幅362.28%，主要系公司所属四川能投锂业有限公司销售基建矿增加应收票据所致。 4.应收款项融资较年初增加66,673,323.50元，增幅109.77%，主要系公司所属四川能投鼎盛锂业有限公司收到银行承兑汇票增加所致。 5.存货较年初增加42,868,914.64元，增幅58.09%，主要系公司所属四川能投锂业有限公司基建矿库存增加所致。 6.其他流动资产较年初减少180,997,219.57元，减幅41.88%，主要系公司所属四川省能投风电开发有限公司相关项目公司风电项目投产运营，增值税留抵税额减少所致。 7.在建工程较年初增加1,070,980,414.02元，增幅91.73%，主要系公司所属四川省能投风电开发有限公司、四川能投锂业有限公司、四川能投德阿锂业有限责任公司开展风电场项目建设、锂矿采选项目以及锂盐项目建设，在建工程增加所致。 8.应付票据较年初减少167,837,177.17元，减幅73.53%，主要系公司所属四川能投鼎盛锂业有限公司银行承兑汇票到期支付所致。 9.合同负债较年初增加53,442,778.07元，增幅1,153.57%，主要系公司所属四川能投锂业有限公司预收货款增加所致。 10.应交税费较年初减少75,894,295.19元，减幅61.38%，主要系公司及所属公司缴纳上年度计提的税款所致。 11.一年内到期的非流动负债较年初增加309,713,681.45元，增幅41.36%，主要系本报告期末公司应付债券将于2024年4 月到期，重分类至一年内到期的非流动负债。 12.应付债券较年初减少311,041,666.66元，主要系本报告期末公司应付债券将于2024年4月到期，重分类至一年内到期的非流动负债。 13.长期应付款较年初减少4,529,285.27元，主要系公司所属四川能投鼎盛锂业有限公司已归还融资租赁款所致。 14.预计负债较年初增加68,580,227.86元，增幅459.89%，主要系公司所属四川能投锂业有限公司根据《矿山地质环境保护与土地复垦方案》，确认矿山地质环境治理工程费用以及土地复垦费用相关的预计负债所致。 15.专项储备较年初增加7,721,404.66元，增幅281.98%，主要系公司所属四川省能投风电开发有限公司、四川能投锂业有限公司、四川能投鼎盛锂业有限公司、四川能投节能环保投资有限公司、四川能投德阿锂业有限责任公司计提安全生产费所致。 16.税金及附加较上年同期增加15,659,859.13元，增幅94.88%，主要系公司所属四川能投锂业有限公司销售基建矿，计提的税金及附加增加所致。 17.销售费用较上年同期增加6,659,927.97元，增幅344.13%，主要系公司所属四川能投锂业有限公司销售基建矿相关的费用增加所致。 18.研发费用较上年同期增加7,005,445.84元，增幅89.94%，主要系公司所属四川能投鼎盛锂业有限公司研发投入增加所致。 19.其他收益较上年同期增加19,412,936.76元，增幅80.27%，主要系公司所属四川省能投风电开发有限公司所属项目公司以及四川能投节能环保投资有限公司所属项目公司按税收优惠政策享受增值税即征即退，增值税即征即退金额增加所致。 20.投资收益较上年同期增加10,026,100.35元，增幅419.65%，主要系公司银行结构性存款收益增加所致。 21.信用减值损失（损失以“-”号填列）较上年同期增加29,038,950.70元，增幅125.49%，主要系公司及所属四川能投鼎盛锂业有限公司收回前期已全额计提坏账准备的款项2,484.97万元。 22.营业外收入较上年同期减少7,388,847.20元，减幅63.67%，主要系上年同期公司所属四川能投鼎盛锂业有限公司收到合同违约金890万元，本期无此事项。 23.所得税费用较上年同期增加70,