开普检测：2023年三季度报告

证券代码：003008证券简称：开普检测公告编号：2023-071 许昌开普检测研究院股份有限公司2023年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 45,868,771.51 25.35% 131,709,523.48 18.50% 归属于上市公司股东的净利润（元） 15,158,223.16 -7.52% 46,804,198.18 -10.04% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 12,229,403.77 -3.43% 34,447,669.67 -17.36% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — 70,868,972.19 -13.65% 基本每股收益（元/股） 0.19 -5.00% 0.59 -9.23% 稀释每股收益（元/股） 0.19 -5.00% 0.59 -9.23% 加权平均净资产收益率 1.45% -0.15% 4.44% -0.62% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 1,124,887,977.58 1,139,598,758.71 -1.29% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,056,072,075.86 1,049,267,877.68 0.65% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 584,738.19 6,024,214.57 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 2,896,575.44 8,295,497.13 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -109,762.44 -102,228.96 其他符合非经常性损益定义的损益项目 80,714.36 326,489.58 减：所得税影响额 523,446.16 2,187,443.81 合计 2,928,819.39 12,356,528.51 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 资产负债表项目 2023年9月30日余额 2022年12月31日余额 变动幅度 变动原因分析 应收票据 2,032,228.00 441,900.00 359.88% 主要系本报告期客户使用银行承兑汇票结算增加导致。 预付款项 284,474.18 657,207.00 -56.71% 主要系本报告期预付设备款减少导致。 其他应收款 290,685.00 180,350.00 61.18% 主要系本报告期投标保证金增加导致。 长期股权投资 930,677.48 2,160,609.97 -56.93% 主要系本报告期参股公司减少注册资本导致。 在建工程 717,979.21 7,505,831.13 -90.43% 主要系华南基地（珠海）建设项目在建工程待验收检测设备于本报告期验收导致。 应付职工薪酬 7,538,003.95 11,425,974.99 -34.03% 主要系本报告期支付员工2022年终奖金及计提2023年1-9月奖金导致。 其他应付款 82,792.47 1,242,789.98 -93.34% 主要系本报告期退还供应商保证金导致。 递延所得税负债 913,528.54 368,619.98 147.82% 主要系本报告期理财产品公允价值变动损益增加导致。 利润表项目 2023年1-9月发生额 2022年1-9月发生额 变动幅度 变动原因分析 营业成本 45,642,643.72 34,774,374.83 31.25% 主要系本报告期新增华南（珠海）基地折旧摊销成本、公司人工成本增长等原因导致。 税金及附加 3,352,311.05 1,635,119.69 105.02% 主要系本报告期房产税、增值税附加税费出现增长导致。 管理费用 25,253,564.28 15,171,705.47 66.45% 主要系本报告期新增华南（珠海）基地折旧摊销费用、公司人工成本增长、日常运营支出增加等原因导致。 投资收益 5,576,304.36 11,770,627.02 -52.63% 主要系本报告期理财资金到期赎回金额产生的收益同比减少导致。 公允价值变动收益 3,009,260.28 -550,496.87 不适用 主要系本报告期理财产品尚未到期赎回、公允价值变动损益增加导致。 信用减值损失 -190,150.16 -54,715.54 247.52% 主要系本报告期应收账款余额增加导致。 资产减值损失 3,539.00 -24,982.50 不适用 主要系本报告期合同质保金余额减少导致。 营业外收入 5,011,904.06 273,003.77 1735.84% 主要系本报告期收到许昌市财政局拨付的政府上市奖补资金500万元 导致。 现金流量表项目 2023年1-9月发生额 2022年1-9月发生额 变动幅度 变动原因分析 收到的税费返还 - 12,323,174.56 -100.00% 主要系本报告期无增值税留抵返还导致。 收到其他与经营活动有关的现金 11,069,826.06 7,049,845.25 57.02% 主要系本报告期收到许昌市财政局拨付的政府上市奖补资金500万元导致。 支付的各项税费 18,701,010.01 11,333,027.73 65.01% 主要系本报告期房产税、增值税及附加税费出现增长导致。 收回投资收到的现 金 481,520,000.00 945,000,000.00 -49.05% 主要系本报告期尚有部分理财产品未到期赎回导致。 取得投资收益收到的现金 5,603,411.07 12,158,727.97 -53.91% 主要系本报告期尚有部分理财产品未到期赎回、尚未收到理财收益导致。 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 37,554,858.88 79,626,960.37 -52.84% 主要系上年同期募投项目投入较大，2022年9月、2023年3月分别完成总部基地升级、华南基地（珠海）募投项目结项，本报告期募投项目投入减少导致。 投资活动产生的现金流量净额 -10,409,767.81 357,531,767.60 不适用 主要系上年同期理财收回金额大于支出金额、本报告期理财支出金额大于收回金额等原因导致。 现金及现金等价物净增加额 20,318,104.38 399,603,748.79 -94.92% 主要系上年同期理财收回金额大于支出金额、本报告期理财支出金额大于收回金额、本报告期无增值税留抵税款返还、运营支出增加等原因导致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 10,313 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 许昌开普电气研究院有限公司 国有法人 22.50% 18,000,000 18,000,000 不适用 - 姚致清 境内自然人 16.76% 13,410,739 13,410,739 不适用 - 李亚萍 境内自然人 11.43% 9,143,688 9,143,688 不适用 - 王伟 境内自然人 1.52% 1,219,159 914,369 不适用 - 贺春 境内自然人 1.51% 1,211,159 908,369 不适用 - 李全喜 境内自然人 1.48% 1,184,459 888,344 不适用 - 宋霞 境内自然人 1.15% 919,159 689,369 不适用 - 游俊 境内自然人 1.01% 810,900 0 不适用 - 颜翠英 境内自然人 0.72% 573,900 0 不适用 - MORGANSTANLEY&CO.INTERNATIONALPLC. 境外法人 0.69% 554,100 0 不适用 - 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 游俊 810,900 人民币普通股 810,900 颜翠英 573,900 人民币普通股 573,900 MORGANSTANLEY&CO.INTERNATIONALPLC. 554,100 人民币普通股 554,100 苏静 548,622 人民币普通股 548,622 杨兴超 504,222 人民币普通股 504,222 刘桂兰 491,622 人民币普通股 491,622 陈新美 488,622 人民币普通股 488,622 陈玉海 481,500 人民币普通股 481,500 余笃定 399,400 人民币普通股 399,400 中国银行股份有限公司－国金量化多因子股票型证券投资基金 392,100 人民币普通股 392,100 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司股东许昌开普电气研究院有限公司、姚致清、李亚萍、王伟、贺春、李全喜、宋霞之间无关联关系或一致行动关系，除上述情况外，未知其他股东之间是否存在关联关系及是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。 前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有） 股东陈玉海持有481,500股，其中通过华安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有303,000股。 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 三、其他重要事项 □适用☑不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：许昌开普检测研究院股份有限公司 2023年09月30日 单位：元 项目 2023年9月30日 2023年1月1日 流动资产： 货币资金 204,010,552.80 183,702,448.42 结算备付金拆出资金交易性金融资产 433,831,178.08 450,821,917.80 衍生金融资产应收票据 2,032,228.00 441,900.00 应收账款 16,634,754.39 13,244,927.53 应收款项融资预付款项 284,474.18 657,207.00 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 290,685.00 180,350.00 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产存货 3,298,544.35 2,798,009.44 合同资产 1,552,404.50 1,619,645.50 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产