开普检测：2024年一季度报告

证券代码：003008证券简称：开普检测公告编号：2024-010 许昌开普检测研究院股份有限公司 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 2024年第一季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第一季度报告是否经审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 （%） 营业收入（元） 44,677,351.83 38,868,240.99 14.95% 归属于上市公司股东的净利润（元） 13,111,670.01 16,057,163.75 -18.34% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 10,346,999.99 8,316,963.69 24.41% 经营活动产生的现金流量净额（元） 23,231,193.44 19,182,520.15 21.11% 基本每股收益（元/股） 0.16 0.20 -20.00% 稀释每股收益（元/股） 0.16 0.20 -20.00% 加权平均净资产收益率 1.22% 1.52% -0.30% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减（%） 总资产（元） 1,146,720,090.74 1,155,839,484.57 -0.79% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,081,171,226.90 1,068,059,556.89 1.23% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 说明 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 351,485.86 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 3,306,581.03 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 25,462.79 减：所得税影响额 918,859.66 合计 2,764,670.02 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况 □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 资产负债表项目 2024年3月31日余额 （元） 2023年12月31日余额 （元） 增减变动 变动原因 货币资金 453,984,205.68 82,207,176.17 452.24% 主要系本报告期部分理财产品到期赎回、经营现金实现净流入、珠海开普增值税留抵税款退还等原因所致。 交易性金融资产 225,835,835.61 586,120,986.29 -61.47% 主要系本报告期部分理财产品到期赎回导致。 应收票据 302,820.00 1,226,770.00 -75.32% 主要系本报告期部分银行承兑汇票到期解付导致。 预付款项 764,481.50 303,233.35 152.11% 主要系本报告期预付供应商款增加导致。 其他应收款 801,286.98 437,058.00 83.34% 主要系本报告期押金及保证金增加导致。 其他流动资产 1,199,531.50 10,745,416.32 -88.84% 主要系重分类至其他流动资产的珠海开普增值税留抵税款于本报告期退还导致。 其他非流动资产 2,622,810.15 1,864,330.15 40.68% 主要系本报告期购置固定资产、零星工程等预付款增加导致。 应付职工薪酬 3,445,072.89 13,936,862.43 -75.28% 主要系本报告期支付2023年终奖金导致。 利润表项目 2024年1-3月发生额 （元） 2023年1-3月发生额 （元） 增减变动 变动原因 财务费用 -338,499.12 -687,760.62 -50.78% 主要系本报告期银行存款利息收入减少导致。 其他收益 351,485.86 580,048.54 -39.40% 主要系本报告期增值税进项税额加计抵减优惠政策不再执行导致。 信用减值损失 486,195.14 -13,047.85 3826.25% 主要系本报告期公司催收回款、长账龄应收账款减少导致。 资产减值损失 0.00 1,225.00 -100.00% 主要系本报告期合同质保金余额未发生变动导致。 营业外收入 25,462.79 5,003,631.60 -99.49% 主要系去年同期收到上市奖励500万元导致。 所得税费用 6,153,912.34 3,843,454.76 60.11% 主要系本报告期开普检测母公司企业所得税率由15%的高新技术企业优惠税率恢复为25%正常税率导致。 现金流量表项目 2024年1-3月发生额 （元） 2023年1-3月发生额 （元） 增减变动 变动原因 收到的税费返还 10,211,881.92 0.00 不适用 主要系本报告期珠海开普收到增值税留抵税额的退税款导致。 收到其他与经营活动有关的现金 1,028,806.08 6,658,307.74 -84.55% 主要系去年同期收到上市奖励500万元导致。 支付的各项税费 7,717,296.45 4,376,514.74 76.33% 主要系本报告期公司企业所得税、增值税等税款支付增加导致。 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 15,433,349.54 7,355,079.71 109.83% 主要系本报告期购置固定资产、部分工程款到期结算等支付增加导致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 9,467 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例（%） 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 许昌开普电气研究院有限公司 国有法人 22.50% 18,000,000.00 0.00 不适用 0.00 姚致清 境内自然人 16.76% 13,410,739.00 10,058,054.00 不适用 0.00 李亚萍 境内自然人 11.43% 9,143,688.00 6,857,766.00 不适用 0.00 王伟 境内自然人 1.52% 1,219,159.00 914,369.00 不适用 0.00 贺春 境内自然人 1.51% 1,211,159.00 908,369.00 不适用 0.00 李全喜 境内自然人 1.33% 1,061,259.00 0.00 不适用 0.00 宋霞 境内自然人 1.15% 919,159.00 689,369.00 不适用 0.00 游俊 境内自然人 1.11% 886,000.00 0.00 不适用 0.00 颜翠英 境内自然人 0.72% 575,700.00 0.00 不适用 0.00 张冉 境内自然人 0.68% 544,622.00 408,466.00 不适用 0.00 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 许昌开普电气研究院有限公司 18,000,000.00 人民币普通股 18,000,000.00 姚致清 3,352,685.00 人民币普通股 3,352,685.00 李亚萍 2,285,922.00 人民币普通股 2,285,922.00 李全喜 1,061,259.00 人民币普通股 1,061,259.00 游俊 886,000.00 人民币普通股 886,000.00 颜翠英 575,700.00 人民币普通股 575,700.00 杨兴超 522,222.00 人民币普通股 522,222.00 苏静 517,822.00 人民币普通股 517,822.00 刘桂兰 495,122.00 人民币普通股 495,122.00 陈玉海 483,200.00 人民币普通股 483,200.00 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司股东许昌开普电气研究院有限公司、姚致清、李亚萍、王伟、贺春、宋霞、张冉之间无关联关系或一致行动关系，除上述情况外，未知其他股东之间是否存在关联关系及是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。 前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有） 股东陈玉海持有483,200股，其中通过华安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有313,000股。 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用☑不适用 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用☑不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 三、其他重要事项 □适用☑不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：许昌开普检测研究院股份有限公司 2024年03月31日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 453,984,205.68 82,207,176.17 结算备付金拆出资金交易性金融资产 225,835,835.61 586,120,986.29 衍生金融资产应收票据 302,820.00 1,226,770.00 应收账款 22,504,943.72 23,738,806.82 应收款项融资预付款项 764,481.50 303,233.35 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 801,286.98 437,058.00 其中：应收利息 应收股利 220,400.00 买入返售金融资产存货 3,187,024.33 3,103,396.01 其中：数据资源 合同资产 242,687.00 242,687.00 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 1,199,531.50 10,745,416.32 流动资产合计 708,822,816.32 708,125,529.96 非流动资产： 发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资 910,866.63 826,605.11 其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产 5,776,811.46 5,867,470.71 固定资产 400,134,546.83 410,600,591.98 在建工程 328,440.37 373,440.37 生产性生物资产油气资产使用权资产 534,314.14 576,496.83 无形资产 25,993,136.46 25,807,819.67 其中：数据资源 开发支出 其中：数据资源 商誉长期待摊费用 597,845.83 645,044.20 递延所得税资产 998,502.55 1,152,155.59 其他非流动资产 2,622,810.15 1,864,330.15 非流动资产合计 437,897,274.42 447,713,954.61 资产总计 1,146,720,090.74 1,155,839,484.57 流