开普检测：2022年三季度报告

证券代码：003008证券简称：开普检测公告编号：2022-061 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 许昌开普检测研究院股份有限公司2022年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期 增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 36,591,840.18 18.78% 111,148,168.06 12.29% 归属于上市公司股东的净利润（元） 16,390,376.60 18.85% 52,029,273.42 6.37% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 12,663,471.90 21.63% 41,686,201.83 3.49% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — 82,071,981.19 55.55% 基本每股收益（元/股） 0.20 20.52% 0.65 6.56% 稀释每股收益（元/股） 0.20 20.52% 0.65 6.56% 加权平均净资产收益率 1.60% 0.22% 5.06% 0.20% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 1,085,885,179.98 1,078,585,282.66 0.68% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,032,287,994.21 1,020,258,720.79 1.18% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 330,148.16 1,406,202.12 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 4,210,863.17 10,920,001.23 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -155,996.46 -134,996.23 减：所得税影响额 658,110.17 1,848,135.53 合计 3,726,904.70 10,343,071.59 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 资产负债表项目 2022年9月30日余额 （元） 2021年12月31日余额（元） 变动幅度 变动原因分析 货币资金 545,564,204.20 146,028,930.41 273.60% 主要系本报告期理财资金到期赎回及客户回款增加导致。 交易性金融资产 80,699,484.93 506,249,981.80 -84.06% 主要系本报告期末理财资金未到期金额减少导致。 预付款项 565,497.97 229,893.79 145.98% 主要系本报告期预付材料款增加导致。 其他应收款 469,088.28 125,230.55 274.58% 主要系本报告期计提的七天通知存款应收利息增加导致。 其他流动资产 5,250,444.51 12,207,495.48 -56.99% 主要系划分至该项目的珠海开普增值税留抵税款在本报告期退还导致。 在建工程 189,673,592.47 142,963,318.63 32.67% 主要系本报告期华南基地（珠海）建设项目投入持续增加导致。 长期待摊费用 881,036.05 - 不适用 主要系2022年一季度新增珠海员工宿舍租赁装修费摊销金额导致。 递延所得税资产 915,887.78 605,674.00 51.22% 主要系本报告期珠海开普亏损对所得税影响金额增加并按照会计准则转入递延所得税资产导致。 合同负债 13,821,511.24 9,597,523.64 44.01% 主要系本报告期预收客户款项增加导致。 其他应付款 1,083,002.50 333,013.00 225.21% 主要系本报告期收到供应商履约保证金导致。 其他流动负债 599,362.99 286,974.92 108.86% 主要系本报告期预收客户款项中包含的增值税金额增加导致。 利润表项目 2022年1-9月发生额（元） 2021年1-9月发生额（元） 变动幅度 变动原因分析 财务费用 -2,400,366.21 -3,665,479.25 -34.51% 主要系本报告期利息收入减少导致。 投资收益 11,770,627.02 9,029,828.19 30.35% 主要系本报告期理财收益增加导致。 公允价值变动收益 -550,496.87 -235,553.43 133.70% 主要系本报告期理财本金赎回并冲销已计提的交易性金融资产公允价值变动金额增加导致。 现金流量表项目 2022年1-9月发生额（元） 2021年1-9月发生额（元） 变动幅度 变动原因分析 收到的税费返还 12,323,174.56 - 不适用 主要系本报告期珠海开普收到增值税留抵退税款导致。 经营活动产生的现 金流量净额 82,071,981.19 52,764,012.18 55.55% 主要系本报告期收到退税款、客户回款增加导致。 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 79,626,960.37 45,773,725.74 73.96% 主要系本报告期募投项目投资支出增加导致。 投资活动产生的现 金流量净额 357,531,767.60 222,018,286.09 61.04% 主要系本报告理财资金到期赎回增加导致。 现金及现金等价物净增加额 399,603,748.79 226,782,298.27 76.21% 主要系收到退税款、客户回款增加、理财资金净赎回等因素导致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 11,290 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 许昌开普电气研究院有限公司 国有法人 22.50% 18,000,000.00 18,000,000.00 不适用 - 姚致清 境内自然人 16.76% 13,410,739.00 13,410,739.00 不适用 - 李亚萍 境内自然人 11.43% 9,143,688.00 9,143,688.00 不适用 - 王伟 境内自然人 1.52% 1,219,159.00 914,369.00 不适用 - 贺春 境内自然人 1.51% 1,211,159.00 914,369.00 不适用 - 李全喜 境内自然人 1.48% 1,184,459.00 914,369.00 不适用 - 宋霞 境内自然人 1.15% 919,159.00 689,369.00 不适用 - 游俊 境内自然人 0.89% 714,800.00 0 不适用 - 董安忠 境内自然人 0.71% 566,700.00 0 不适用 - 杨兴超 境内自然人 0.69% 549,122.00 0 不适用 - 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 游俊 714,800 人民币普通股 714,800 董安忠 566,700 人民币普通股 566,700 杨兴超 549,122 人民币普通股 549,122 苏静 548,622 人民币普通股 548,622 刘桂兰 503,622 人民币普通股 503,622 陈新美 498,622 人民币普通股 498,622 胡卫东 414,107 人民币普通股 414,107 任春梅 380,007 人民币普通股 380,007 王玮 365,748 人民币普通股 365,748 陈卓 364,600 人民币普通股 364,600 上述股东关联关系或一致行动的说明 上述前十名股东中，许昌开普电气研究院有限公司、姚致清、李亚萍、王伟、贺春、李全喜、宋霞之间无关联关系或一致行动关系。除上述说明外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东之间是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有） 无 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 三、其他重要事项 □适用☑不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：许昌开普检测研究院股份有限公司 2022年09月30日 单位：元 项目 2022年9月30日 2022年1月1日 流动资产： 货币资金 545,564,204.20 146,028,930.41 结算备付金拆出资金交易性金融资产 80,699,484.93 506,249,981.80 衍生金融资产应收票据 101,900.00 139,000.00 应收账款 12,249,200.80 10,772,217.05 应收款项融资预付款项 565,497.97 229,893.79 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 469,088.28 125,230.55 其中：应收利息 315,260.28 38,520.55 应收股利 买入返售金融资产存货 1,848,920.99 1,815,741.12 合同资产 1,583,018.50 1,485,353.50 持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 5,250,444.51 12,207,495.48 流动资产合计 648,331,760.18 679,053,843.70 非流动资产： 发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资 2,063,399.11 1,763,270.19 其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产 4,822,915.24 5,030,179.58 固定资产 199,584,616.54 205,574,725.43 在建工程 189,673,592.47 142,963,318.63 生产性生物资产油气资产 使用权资产 787,410.28 913,958.35 无形资产 26,639,873.99 26,281,113.08 开发支出商誉长期待摊费用 881,036.05 递延所得税资产 915,887.78 605,674.00 其他非流动资产 12,184,688.34 16,399,199.70 非流动资产合计 437,553,419.80 399,531,438.96 资产总计 1,085,885,179.98 1,078,585,282.66 流动负债： 短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据应付账款 25,849,744.69 33,540,335.85 预收款项合同负债 13,821,5