宏达新材：2023年三季度报告

证券代码：002211证券简称：宏达新材公告编号：2023-050 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 上海宏达新材料股份有限公司2023年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ☑是□否 追溯调整或重述原因会计政策变更 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期 增减 年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末比上年同期 增减 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 调整后 营业收入（元） 60,119,546.49 86,952,311.30 86,952,311.30 -30.86% 176,987,024.07 285,210,620.49 285,210,620.49 -37.95% 归属于上市公司股东的净利润（元） -3,985,386.61 -5,893,282.11 -5,893,282.11 32.37% -15,479,600.99 -24,156,247.64 -24,156,247.64 35.92% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -3,952,110.24 -6,030,543.54 -6,030,543.54 34.47% -14,834,649.46 -24,026,560.37 -24,026,560.37 38.26% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — — — 3,771,298.62 47,803,698.54 47,803,698.54 -92.11% 基本每股收益（元/股） -0.0092 -0.0136 -0.0136 32.37% -0.0358 -0.0559 -0.0559 35.96% 稀释每股收益（元/股） -0.0092 -0.0136 -0.0136 32.37% -0.0358 -0.0559 -0.0559 35.96% 加权平均净资产收益率 -5.03% -18.52% -18.52% 72.82% -18.23% -58.99% -58.99% -69.10% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增 减 调整前 调整后 调整后 总资产（元） 308,869,412.13 345,050,231.90 346,037,002.95 -10.74% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 77,193,544.95 92,626,494.26 92,673,145.94 -16.70% 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 2022年11月30日，财政部颁布了《企业会计准则解释第16号》（财会[2022]31号），规定了“关于单项交易产生的 资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”，自2023年1月1日起施行。公司决定自2023年1月 1日起施行该解释，并根据准则解释要求，对于因适用该解释的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，将累积影响数调整首次执行当年期初留存收益及其他相关财务报表项目。 本次调整对本报告期合并资产负债表期初的影响数如下： 1、资产类会计科目递延所得税资产由1,398,625.86元，调增986,771.05元，调整后为2,385,396.91元； 2、负债类会计科目递延所得税负债由0元，调增940,119.37元，调整后为940,119.37元； 3、所有者权益类会计科目未分配利润由-1,396,095,098.99元，调增46,651.68元，调整后为-1,396,048,447.31元。对本报告期母公司上海宏达资产负债表期初的影响数如下： 1、资产类会计科目递延所得税资产由0元，调增408,395.73元，调整后为408,395.73元； 2、负债类会计科目递延所得税负债由0元，调增382,491.99元，调整后为382,491.99元； 3、所有者权益类会计科目未分配利润由-1,380,536,557.48元，调增25,903.74元，调整后为-1,380,510,653.74元。 （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 170,908.50 343,371.86 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 71,967.75 224,738.99 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 10,626.10 10,626.10 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -286,778.72 -1,222,129.18 营业外收入主要为出售废旧物资所得；营业外支出主要为对新增诉讼进行预提。 减：所得税影响额 1,559.30 合计 -33,276.37 -644,951.53 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 合并资产负债表报表项目变动分析 单位：元 合并资产负债表报表项目 期末余额（2023年9月30日） 期初余额（2023年1月 1日） 较期初变动 变动原因 交易性金融资产 4,683,403.00 - 100.00% 闲置资金购入理财产品 应收票据 1,421,944.86 8,794,794.73 -83.83% 已背书票据到期终止确认及新增应收票据减少 应收款项融资 115,887.68 320,603.00 -63.85% 期末高信用承兑行应收票据减少 预付款项 4,283,634.01 6,761,359.91 -36.65% 预付货款减少 持有待售资产 - 62,045.30 -100.00% 本期已处置 在建工程 6,434,804.54 4,682,316.16 37.43% 新增炼胶设备 其他非流动资产 11,600.00 1,513,136.26 -99.23% 长期资产预付款减少 合同负债 5,042,909.86 7,670,650.96 -34.26% 预收货款减少 租赁负债 1,603,078.87 2,648,658.22 -39.48% 房屋租赁费支付减少 预计负债 4,155,588.26 1,016,454.24 308.83% 新增诉讼对应预提金额增加。 合并利润表报表项目变动原因分析 单位：元 合并利润表报表项目 2023年1至9月累计发生金额 2022年1月9月累计发生金额 同比变动 变动原因 其中：营业收入 176,987,024.07 285,210,620.49 -37.95% 主要系产品销量下滑导致 其中：营业成本 166,423,029.90 275,509,097.70 -39.59% 主要系营业收入下降，对应营业成本下降所致。 税金及附加 834,594.64 1,620,107.48 -48.49% 主要系营业收入下降，对应税金下降所致。 管理费用 13,396,687.85 21,720,770.67 -38.32% 主要系上海观峰、上海鸿翥资产折旧摊销减少所致。 研发费用 6,240,426.46 11,590,937.26 -46.16% 主要系研发活动减少导致 财务费用 -2,657,841.81 -4,732,657.72 -43.84% 主要系承兑汇票保证金利息收入减少导致 加：其他收益 224,738.99 582,436.61 -61.41% 主要系政府补贴下降导致 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 10,626.10 - 100.00% 理财产品公允价值变动 信用减值损失（损失以“-”号填列） 278,423.25 1,402,212.55 -80.14% 主要系应收款项收回导致 资产减值损失（损失以“-”号填列） -197,531.17 - 100.00% 本期计提存货跌价准备导致 减：营业外支出 3,864,991.84 295,041.22 1209.98% 主要系新增诉讼对应预提金额增加导致 减：所得税费用 69,783.03 -916,810.89 -107.61% 上年同期系新增可抵扣暂时性差异减少所得税费用导致 合并现金流量表报表项目变动原因分析 单位：元 合并现金流量表报表项目 2023年1至9月累 计发生金额 2022年1月9月累 计发生金额 同比变动 变动原因 经营活动产生的现金流量净额 3,771,298.62 47,803,698.54 -92.11% 主要系上年同期子公司上海观峰、上海鸿翥收到增值税留抵退税款4,015.9万元导致，本期无 投资活动产生的现金流量净额 -6,583,049.53 6,503,284.01 -201.23% 主要系本期购买长期资产、理财产品付现导致 筹资活动产生的现金流量净额 -1,019,667.68 -5,538,277.09 81.59% 主要系上年同期偿还银行借款本息402.85万元导致，本期无 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 33,917 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 江苏伟伦投资管理有限公司 境内非国有法人 29.07% 125,735,743.00 冻结 28,325,124.00 杭州科立企业管理合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 7.96% 34,440,000.00 冻结 34,440,000.00 王玉 境内自然人 2.89% 12,499,602.00 李山青 境内自然人 0.88% 3,797,700.00 胡明 境内自然人 0.55% 2,361,454.00 龚锦娣 境内自然人 0.53% 2,276,542.00 UBSAG 境外法人 0.52% 2,259,166.00 中信证券股份有限公司 国有法人 0.38% 1,643,888.00 李文才 境内自然人 0.36% 1,538,700.00 郭喆 境内自然人 0.34% 1,472,950.00 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 江苏伟伦投资管理有限公司 125,735,743.00 人民币普通股 125,735,743.00 杭州科立企业管理合伙企业（有限合伙） 34,440,000.00 人民币普通股 34,440,000.00 王玉 12,499,602.00 人民币普通股 12,499,602.00 李山青 3,797,700.00 人民币普通股 3,797,700.00 胡明 2,361,454.00 人民币普通股 2,361,454.00 龚锦娣 2,276,542.00