达华智能：2023年三季度报告

证券代码：002512证券简称：达华智能公告编号：2023-048 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 福州达华智能科技股份有限公司2023年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 389,340,642.02 -18.23% 1,539,008,723.03 20.15% 归属于上市公司股东的净利润（元） 5,163,904.85 109.77% 15,432,061.90 111.17% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 5,135,718.62 108.27% -37,042,611.70 76.01% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — -486,576,469.39 -327.98% 基本每股收益（元/股） 0.0047 109.73% 0.0141 111.18% 稀释每股收益（元/股） 0.0047 109.73% 0.0141 111.18% 加权平均净资产收益率 0.68% 6.64% 2.02% 17.59% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 4,589,553,792.53 4,854,373,420.38 -5.46% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 769,972,213.80 754,534,515.02 2.05% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 137,010.70 46,391,415.63 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 340,947.27 7,211,039.44 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -316,639.96 -772,681.68 减：所得税影响额 54,497.49 255,214.10 少数股东权益影响额 （税后） 78,634.29 99,885.69 合计 28,186.23 52,474,673.60 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 ☑适用□不适用 项目 涉及金额（元） 原因 增值税即征即退 5,581,834.60 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用单位：元 1、资产负债表 项目 期末余额 期初余额 变动比例 重大变动说明 货币资金 179,600,554.42 344,736,207.26 -47.90% 主要系报告期采购款增加及产业园建设支出所致。 应收账款 424,300,984.36 244,346,772.61 73.65% 主要系因拓展客户渠道，给予一定账期所致。 应收款项融资 39,481,112.20 6,110,000.00 546.17% 主要系本期收到以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据增加所致。 预付款项 76,913,377.18 16,174,226.50 375.53% 主要系采购预付货款增加所致。 其他应收款 185,890,342.95 52,495,971.30 254.10% 主要系报告期处置子公司股权所致。 存货 338,623,939.62 530,792,861.76 -36.20% 主要系部分集成项目验收确认收入结转成本所致。 合同资产 31,500,156.53 12,375,167.02 154.54% 主要系应收的质保金增加所致。 长期股权投资 44,340,163.41 178,121,275.66 -75.11% 主要系处置子公司股权导致该子公司所持有的联营企业长期股权投资减少。 其他权益工具投资 1,344,198.70 21,802,856.68 -93.83% 主要系处置子公司股权导致该子公司所持有的其他权益工具投资减少。 在建工程 1,307,851,622.97 971,695,796.97 34.59% 主要系产业园建设投入所致。 无形资产 312,509,905.88 488,367,794.66 -36.01% 主要系报告期因处置子公司，该子公司所持有的无形资产减少所致。 其他非流动资产 318,072,915.10 696,634,047.34 -54.34% 主要系未最终实现采购的设备款退还所致。 预收款项 662,186.40 443,016.08 49.47% 主要系房屋出租预收款所致。 合同负债 114,404,794.48 438,093,493.35 -73.89% 主要系本期部分集成项目确认收入对应预收货款减少所致。 应交税费 22,009,143.26 15,535,248.56 41.67% 主要系计提应交企业所得税增加所致。 一年内到期的非流动负债 509,810,007.61 196,333,859.51 159.66% 主要系一年内到期的长期借款重分类所致。 其他流动负债 10,159,425.58 40,940,853.22 -75.19% 主要系合同负债随部分集成项目验收确认收入，待转销项税相应结转应交税费所致。 租赁负债 23,037,803.54 33,926,188.82 -32.09% 主要系报告期支付租赁款所致。 2、利润表项目 项目 本期金额 上期金额 变动比例 重大变动说明 财务费用 47,291,857.27 89,550,303.89 -47.19% 主要系优化融资结构导致财务费用利息支出减少及报告期内以美元计价的货币性资产产生的汇兑损益较上年同期减少。 投资收益（损失以“-”号填列） 46,034,584.83 1,639,179.09 2708.39% 主要系处置非战略性子公司及按权益法核算的长期股权投资确认的投资收益所致。 信用减值损失（损失以“－”号填列） -6,538,884.92 8,971,451.68 -172.89% 主要系计提应收款项坏账准备较上年同期增加所致。 资产减值损失（损失以“－”号填列） -5,025,676.35 10,850.99 -46415.37% 主要系计提存货跌价准备所致。 营业外支出 1,476,047.10 781,944.90 88.77% 主要系支付违约款所致。 所得税费用 -7,408,504.67 -19,664,849.28 62.33% 主要系递延所得税费用计提减少所致。 3、现金流量表项目 项目 本期金额 上期金额 变动比例 重大变动说明 经营活动产生的现金流量净额 -486,576,469.39 213,425,083.63 -327.98% 主要系支付较多采购款及拓展客户渠道所致。 投资活动产生的现金流量净额 179,129,607.59 -213,488,369.79 183.91% 主要系采购进口设备未实现采购退还款及收到股权转让保证金所致。 筹资活动产生的现金流量净额 168,832,788.15 -57,246,706.03 394.92% 主要系上年同期支付卡友股权和解款所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 70,316 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 珠海植诚投资中心（有限合伙） 境内非国有法人 8.11% 92,976,809 质押 92,976,809 蔡小如 境内自然人 7.72% 88,584,778 冻结 88,584,778 质押 68,094,915 珠海植远投资中心（有限合伙） 境内非国有法人 7.62% 87,424,806 质押 87,424,806 陈融圣 境内自然人 5.35% 61,329,099 45,996,824 质押 61,329,000 领颐（上海）资产管理有限公司－领颐16号私募证券投资基金 其他 1.47% 16,900,000 百年人寿保险股份有限公司－分红保险产品 其他 1.33% 15,311,864 百年人寿保险股份有限公司－传统保险产品 其他 1.24% 14,170,997 方江涛 境内自然人 0.87% 10,000,000 10,000,000 百年人寿保险股份有限公司－百年人寿－分红自营 其他 0.80% 9,149,896 蔡小文 境内自然人 0.70% 8,000,000 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 珠海植诚投资中心（有限合伙） 92,976,809 人民币普通股 92,976,809 蔡小如 88,584,778 人民币普通股 88,584,778 珠海植远投资中心（有限合伙） 87,424,806 人民币普通股 87,424,806 领颐（上海）资产管理有限公司－领颐16号私募证券投资基金 16,900,000 人民币普通股 16,900,000 陈融圣 15,332,275 人民币普通股 15,332,275 百年人寿保险股份有限公司－分红保险产品 15,311,864 人民币普通股 15,311,864 百年人寿保险股份有限公司－传统保险产品 14,170,997 人民币普通股 14,170,997 百年人寿保险股份有限公司－百年人寿－分红自营 9,149,896 人民币普通股 9,149,896 蔡小文 8,000,000 人民币普通股 8,000,000 冯世友 6,273,500 人民币普通股 6,273,500 上述股东关联关系或一致行动的说明 蔡小如先生与蔡小文女士为姐弟关系，两人不存在一致行动人的关系;珠海植远投资中心（有限合伙）与珠海植诚投资中心（有限合伙）为同一主体实际控制，为一致行动人；其他前十名股东之间，未知是否存在关联关系；也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有） 不适用。 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 三、其他重要事项 ☑适用□不适用 公司于2023年10月28日在《上海证券报》、《证券日报》、《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn）披露的《关于公司参股公司诉讼事项的公告》，主要为华夏银行股份有限公司厦门分行与上官步 燕、卡友支付服务有限公司厦门分公司、卡友支付服务有限公司（公司持股30%的参股公司）银行结算合同纠纷，目前案件处于一审阶段，尚未开庭审理，对公司的影响尚存在不确定性。 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：福州达华智能科技股份有限公司 2023年09月30日 单位：元 项目 2023年9月30日 2023年1月1日 流动资产