ST摩登：2023年三季度报告
摩登大道时尚集团股份有限公司2023年第三季度报告 0 证券代码：002656证券简称：ST摩登公告编号：2023-097 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 摩登大道时尚集团股份有限公司2023年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 57,468,599.80 21.13% 214,816,201.88 26.59% 归属于上市公司股东的净利润（元） -16,018,289.87 25.98% -55,151,107.92 -222.51% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -17,474,027.00 29.11% -63,594,826.96 1.45% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — 17,796,280.23 19.50% 基本每股收益（元/股） -0.0225 25.99% -0.0774 -222.47% 稀释每股收益（元/股） -0.0225 25.99% -0.0774 -222.47% 加权平均净资产收益率 -1.98% -135.13% -11.53% -298.81% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 667,480,812.79 790,328,074.33 -15.54% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 457,139,521.41 505,859,010.23 -9.63% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 238,615.84 -58,323.84 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 0.00 0.00 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 1,237,145.07 1,371,783.55 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 0.00 0.00 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 0.00 0.00 非货币性资产交换损益 0.00 0.00 委托他人投资或管理资产的损益 0.00 0.00 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 0.00 0.00 债务重组损益 0.00 0.00 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 0.00 0.00 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 0.00 0.00 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 0.00 0.00 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 843,979.90 1,534,873.23 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 966,480.31 4,542,807.02 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 878,991.75 878,991.75 对外委托贷款取得的损益 0.00 0.00 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 0.00 0.00 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 0.00 0.00 受托经营取得的托管费收入 0.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,567,399.04 2,751,617.87 其他符合非经常性损益定义的损益项目 0.00 0.00 减：所得税影响额 142,076.70 2,578,030.54 少数股东权益影响额（税后） 0.00 0.00 合计 1,455,737.13 8,443,719.04 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、资产负债表项目发生大幅变动的情况及原因 单位：元 项目 2023年9月30日 2022年12月31日 变动额 变动幅度 货币资金 226,351,882.55 106,300,011.29 120,051,871.26 112.94% 交易性金融资产 169,119,697.80 -169,119,697.80 -100.00% 其他应收款 47,841,851.06 94,062,792.71 -46,220,941.65 -49.14% 其他流动资产 7,876,289.19 11,806,720.79 -3,930,431.60 -33.29% 其他权益工具投资 93,680,500.00 58,680,500.00 35,000,000.00 59.65% 在建工程 3,453,075.62 6,207,723.17 -2,754,647.55 -44.37% 应付账款 13,406,347.87 24,480,978.00 -11,074,630.13 -45.24% 应付职工薪酬 6,949,079.35 11,651,552.63 -4,702,473.28 -40.36% 应交税费 1,320,871.51 3,298,224.77 -1,977,353.26 -59.95% 其他流动负债 1,889,178.69 4,162,463.78 -2,273,285.09 -54.61% （1）货币资金 本报告期内，公司货币资金较上期末上涨112.94%，主要是报告期内公司收回理财投资1.7亿元。 （2）交易性金融资产 本报告期内，公司交易性金融资产较上期末下降100.00%，主要是报告期内公司收回理财投资1.7 亿元。 （3）其他应收款 本报告期内，公司其他应收款较上期末下降49.14%，主要是公司因与澳门国际银行发生债务纠纷，法院判决其应赔偿公司7680万元款项，但澳门国际银行一直未予支付，导致本报告期按账龄计提坏账 准备增加。 （4）其他流动资产 本报告期内，公司其他流动资产较上期末下降33.29%，主要是上期末有较大额增税留抵税额在本报告期内已抵扣。 （5）其他权益工具投资 本报告期内，公司其他权益工具投资较上期末上涨59.65%，主要是报告期内公司全资子公司广州摩登大道投资有限公司与专业投资机构合作投资设立基金出资3500万元。 （6）在建工程 本报告期内，公司在建工程较上期末下降44.37%，主要是报告期内公司部分店铺装修完成。 （7）应付账款 本报告期内，公司应付账款较上期末下降45.24%，主要是报告期内公司清理不用支付的款项。 （8）应付职工薪酬 报告期末，本公司应付职工薪酬较上期末下降40.36%，主要是报告期内公司冲回以前年度计提未发放的薪酬。 （9）应交税费 报告期末，本公司应交税费较上期末下降59.95%，主要原因是子公司缴纳上年度末应交税费。 （10）其他流动负债 报告期内，本公司其他流动负债较上期末下降54.61%，主要原因是该报表项目主要列示预收账款中分离出来的增值税，该税费大部分已缴纳。 2、利润表项目发生大幅变动的情况及原因 单位：元 项目 2023年1-3季度 2022年1-3季度 变动额 变动幅度 营业收入 214,816,201.88 169,695,009.07 45,121,192.81 26.59% 营业成本 70,583,724.91 56,629,261.20 13,954,463.71 24.64% 税金及附加 527,508.45 2,362,533.28 -1,835,024.83 -77.67% 财务费用 6,169,176.86 -631,508.59 6,800,685.45 1076.90% 公允价值变动收益 4,025,471.58 4,025,471.58 100.00% 信用减值损失 -45,283,384.20 305,765.58 -45,589,149.78 -14909.84% 资产减值损失 856,985.85 -31,760,771.72 32,617,757.57 102.70% 营业外收入 12,473,142.35 105,267,860.39 -92,794,718.04 -88.15% 营业外支出 8,285,413.16 624,443.43 7,660,969.73 1226.85% （1）营业收入、营业成本 年初至报告期末，本公司较去年同期，营业收入上涨26.59%，营业成本上涨24.64%，主要是销售市场回暖，产品销量同比增加带来的销售收入增加，营业成本同时增加。 （2）税金及附加 年初至报告期末，公司税金及附加较上年同期下降77.67%，主要是上年同期根据公司战略需求，集团内部资产划转所产生的税金及附加。 （3）财务费用 年初至报告期末，公司财务费用较上年同期上升1076.90%，主要是上年同期公司定期存款到期收回利息收入，本期无该项利息收入，导致本期财务费用上升。 （4）公允价值变动损益 年初至报告期末，公司公允价值变动损益较上年同期上升100%，主要是本报告期内理财投资产生的公允价值变动。 （5）信用减值损失 年初至报告期末，公司信用减值损失转回较上年同期下降14909.84%，主要是公司因与澳门国际银行发生债务纠纷，法院判决其应赔偿公司7680万元款项，但澳门国际银行一直未予支付，导致本报告期按账龄计提坏账准备。 （6）资产减值损失 年初至报告期末，公司资产减值损失较上年同期减少102.7%，主要是上年同期公司卡奴存货以及澳门存货因积压，计提存货跌价准备较大原因。 （7）营业外收入 年初至报告期末，公司营业外收入较上年同期下降88.15%，主要是上年同期公司根据诉讼案件判决转回预计负债。 （8）营业外支出 年初至报告期末，公司营业外支出较上年同期上升1226.85%，主要是本报告期内公司根据诉讼案件确认营业外支出。 3、现金流量表项目发生大幅变动的情况及原因 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 变动额 变动幅度 投资活动产生的现金流量净额 127,153,190.00 -184,105,702.72 311,258,892.72 169.07% 筹资活动产生的现金流量净额 -20,764,821.61 -10,709,910.22 -10,054,911.39 -93.88% （1）经营活动产生的现金流量净额 年初至报告期末，公司投资活动产生的现金流量净额较上年同期上升169.07%，主要是上年同期购买理财投资1.7亿元，本报告期内收回理财投资1.7亿，以及全资子公司广州摩登大道投资有限公司与 专业投资机构合作投资设立基金支付出资款3500万元导致。 （2）筹资活动产生的现金流量净额 年初至报告期末，公司筹资活动产生
