ST摩登：2024年三季度报告

摩登大道时尚集团股份有限公司2024年第三季度报告 0 证券代码：002656证券简称：ST摩登公告编号：2024-109 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 摩登大道时尚集团股份有限公司2024年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 47,696,660.63 -17.00% 159,359,167.69 -25.82% 归属于上市公司股东的净利润（元） 48,856,970.94 405.01% -13,064,654.66 76.31% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 49,149,625.56 381.27% -12,267,633.23 80.71% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — 32,504,311.81 82.65% 基本每股收益（元/股） 0.0686 404.89% -0.0183 76.36% 稀释每股收益（元/股） 0.0686 404.89% -0.0183 76.36% 加权平均净资产收益率 14.62% 838.38% -3.58% 68.95% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 525,853,715.27 596,659,900.45 -11.87% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 361,302,584.28 371,389,098.78 -2.72% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 12,861.45 20,103.03 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 801.50 50,801.50 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 248,815.24 544,674.68 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 370,000.00 370,000.00 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 52,833.16 -65,846.84 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -977,965.97 -1,716,753.80 合计 -292,654.62 -797,021.43 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、资产负债表项目发生大幅变动的情况及原因 单位：元 项目 2024年9月30日 2023年12月31日 变动额 变动幅度 货币资金 195,850,374.06 113,746,708.27 82,103,665.79 72.18% 交易性金融资产 45,464,422.72 113,132,563.61 -67,668,140.89 -59.81% 应收账款 31,598,622.33 56,757,525.28 -25,158,902.95 -44.33% 其他应收款 10,147,392.21 38,633,528.88 -28,486,136.67 -73.73% 其他权益工具投资 5,137,700.00 15,137,700.00 -10,000,000.00 -66.06% 固定资产 3,162,032.07 2,118,994.62 1,043,037.45 49.22% 在建工程 2,265,529.12 564,050.12 1,701,479.00 301.65% 长期待摊费用 10,536,411.30 15,626,300.94 -5,089,889.64 -32.57% 应付职工薪酬 5,260,615.83 8,521,263.98 -3,260,648.15 -38.26% 应交税费 1,386,326.55 2,271,890.65 -885,564.10 -38.98% 其他流动负债 940,968.76 2,639,882.15 -1,698,913.39 -64.36% 租赁负债 34,663,916.79 47,339,127.71 -12,675,210.92 -26.78% 预计负债 884,765.88 23,223,122.51 -22,338,356.63 -96.19% （1）货币资金 本报告期内，公司货币资金较上期末上涨72.18%，主要是报告期内公司收回理财投资净额 6,800.00万元及收回澳门国际银行诉讼赔偿约8,900.00万元。 （2）交易性金融资产 本报告期内，公司交易性金融资产较上期末下降59.81%，主要是报告期内公司收回理财投资净额6,800.00万元。 （3）应收账款 本报告期内，公司应收账款较上期末下降44.33%，主要是公司收入减少导致应收账款余额下降且本报告期收回部分逾期货款。 （4）其他应收款 本报告期内，公司其他应收款较上期末下降73.73%，主要是公司因与澳门国际银行发生债务纠纷，法院判决其应赔偿公司的款项本报告期已收回，上期已计提坏账准备约6,200.00万元，故导致本期其他 应收账款净额减少约2,700.00万元。 （5）其他权益工具投资 本报告期内，公司其他权益工具投资较上期末下降66.06%，主要是本报告期公司收回广州迈远创新科技有限公司投资本金1,000.00万元。 （6）固定资产 本报告期内，公司固定资产较上期末上涨49.22%，主要是报告期内公司购置固定资产。 （7）在建工程 本报告期内，公司在建工程较上期末上涨301.65%，主要是上年年末部分在建工程达到预定可使用状态后已转入长期待摊费用，因此金额较小并且本报告期内公司新增店铺装修工程。 （8）长期待摊费用 本报告期内，公司长期待摊费用较上期末下降32.57%，主要是报告期内公司长期待摊费用正常摊销。 （9）应付职工薪酬 本报告期内，本公司应付职工薪酬较上期末下降38.26%，主要是本年支付了上年末计提的年终奖，因此余额较上年末下降。 （10）应交税费 本报告期内，本公司应交税费较上期末下降38.98%，主要原因是子公司缴纳上年度末应交税费。 （11）其他流动负债 本报告期内，本公司其他流动负债较上期末下降64.36%，主要原因是该报表项目主要列示预收账款中分离出来的增值税，该税费大部分已缴纳。 （12）租赁负债 本报告期内，本公司租赁负债较上期末下降26.78%，主要原因是本报告期公司正常支付租金。 （13）预计负债 本报告期内，本公司预计负债较上期末下降96.19%，主要原因是本报告期公司已支付中小股东虚假陈述诉讼案件诉讼赔偿款约1,600万元及中国证监会行政处罚款580万元。 2、利润表项目发生大幅变动的情况及原因 单位：元 项目 2024年1-3季度 2023年1-3季度 变动额 变动幅度 营业收入 159,359,167.69 214,816,201.88 -55,457,034.19 -25.82% 营业成本 53,988,028.72 70,583,724.91 -16,595,696.19 -23.51% 财务费用 87,702.88 6,169,176.86 -6,081,473.98 -98.58% 公允价值变动收益 474,186.69 4,025,471.58 -3,551,284.89 -88.22% 信用减值损失（损失以“-”号填列） 58,681,317.83 -45,283,384.20 103,964,702.03 -229.59% 资产减值损失（损失以“-”号填列） -14,117,561.99 856,985.85 -14,974,547.84 1747.35% 营业外收入 517,003.21 12,473,142.35 -11,956,139.14 -95.86% 营业外支出 2,328,923.14 8,285,413.16 -5,956,490.02 -71.89% （1）营业收入、营业成本 年初至报告期末，本公司较去年同期，营业收入下降25.82%，营业成本下降23.51%，主要是本报告期受市场环境、竞争加剧、消费疲软等因素影响，客流下降，公司营业收入较去年同期出现下滑，营业成本同时减少。 （2）财务费用 年初至报告期末，公司财务费用较上年同期下降98.58%，主要是本报告期公司购买定期存款较去年同期增加，本报告期定期存款到期收回利息收入较上年同期增加，导致本期财务费用下降。 （3）公允价值变动损益 年初至报告期末，公司公允价值变动损益较上年同期下降88.22%，主要是本报告期公司管理层为保障资金的安全，选择将闲置资金存放在四大国有银行并且选择购买风险较低的定存产品较多，导致购买理财产品资金下降，从而导致理财产品收益下降。 （4）信用减值损失 年初至报告期末，公司信用减值损失较上年同期下降229.59%，主要是公司因与澳门国际银行发生债务纠纷，法院判决其应赔偿公司约8,900万元款项，澳门国际银行上年同期未予支付，导致上年同期 按账龄计提坏账准备约6,200万元，本报告期公司已收回该款项，导致信用减值损失减少约6,200万。 （5）资产减值损失 年初至报告期末，公司资产减值损失较上年同期上涨1747.35%，主要是上年同期公司卡奴存货以及澳门存货因积压，计提存货跌价准备较大原因。 （6）营业外收入 年初至报告期末，公司营业外收入较上年同期下降95.86%，主要是上年同期公司根据诉讼案件判决转回预计负债及清理不需要支付的款项导致。 （7）营业外支出 年初至报告期末，公司营业外支出较上年同期下降71.89%，主要是本报告期内公司根据诉讼案件确认营业外支出减少。 3、现金流量表项目发生大幅变动的情况及原因 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 变动额 变动幅度 经营活动产生的现金流量净额 32,504,311.81 17,796,280.23 14,708,031.58 82.65% 投资活动产生的现金流量净额 74,180,153.76 127,153,190.00 -52,973,036.24 -41.66% （1）经营活动产生的现金流量净额 年初至报告期末，公司投资活动产生的现金流量净额较上年同期上涨82.65%，主要是本报告期内收回澳门国际银行诉讼赔款约8,900万元。 （2）投资活动产生的现金流量净额 年初至报告期末，公司投资活动产生的现金流量净额较上年同期下降41.66%，主要是上年同期收回理财投资较本报告期增加。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 10,578 报告期末表决权恢复的