燕塘乳业：2023年三季度报告
证券代码：002732证券简称：燕塘乳业公告编号：2023-050 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 广东燕塘乳业股份有限公司2023年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 518,456,144.40 1.56% 1,481,278,105.64 5.12% 归属于上市公司股东的净利润（元） 44,691,253.85 70.40% 143,031,411.51 70.33% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 43,509,303.50 110.64% 142,561,972.66 79.90% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — 238,666,258.04 187.71% 基本每股收益（元/股） 0.28 64.71% 0.91 71.70% 稀释每股收益（元/股） 0.28 64.71% 0.91 71.70% 加权平均净资产收益率 3.35% 1.20% 11.00% 4.05% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 1,893,975,294.88 1,894,444,641.87 -0.02% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,358,172,435.16 1,249,361,076.42 8.71% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -2,242,106.51 -5,614,392.72 主要是报告期内公司牧场淘汰生物资产（奶牛）产生的损失。 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 3,249,627.32 6,795,907.85 主要是报告期内计入损益的知识产权融资贷款贴息补贴等政府补助。 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 278,771.98 350,738.50 其他符合非经常性损益定义的损益项目 0.00 -1,114,091.43 减：所得税影响额 445,384.43 739,769.60 少数股东权益影响额 （税后） -341,041.99 -791,046.25 合计 1,181,950.35 469,438.85 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、资产负债表项目变动说明（金额单位：人民币元） 项目 2023年9月30日 2022年12月31日 变动率 变动原因说明 其他流动资产 0.00 6,164,851.92 -100.00% 报告期内重分类至本科目的应退所得税减少。 在建工程 19,611,957.86 14,049,608.33 39.59% 主要是报告期内购置生产设备的投入增加。 使用权资产 44,645,771.24 64,775,480.43 -31.08% 主要是报告期内租赁资产到期转出。 长期待摊费用 898,164.76 1,620,087.55 -44.56% 主要是报告期内费用摊销所致。 递延所得税资产 8,228,972.43 6,178,025.36 33.20% 主要是公司按照会计准则解释16号规定，对因承租业务产生的可抵扣暂时性差异按照会计准则确认递延所得税资产所致。 短期借款 89,965,632.79 177,439,296.11 -49.30% 主要是报告期内偿还流动资金贷款所致。 合同负债 21,623,766.91 15,776,186.64 37.07% 主要是报告期内预收货款增加所致。 应交税费 17,509,456.78 8,572,902.50 104.24% 主要是报告期末应交增值税及所得税增加所致。 递延收益 9,912,009.36 5,331,775.93 85.90% 主要是报告期内收到2023年产业创新能力建设项目款等政府补助所致。 递延所得税负债 5,022,903.17 2,114,541.43 137.54% 主要是公司按照会计准则解释16号规定，对因承租业务产生的应纳税暂时性差异按照会计准则确认递延所得税负债所致。 2、利润表项目变动说明（金额单位：人民币元） 项目 2023年1-9月份 2022年1-9月份 变动率 变动原因说明 财务费用 3,011,143.02 1,735,887.75 73.46% 主要是报告期内借款利息费用增加。 其他收益 6,897,422.18 10,952,889.92 -37.03% 主要是报告期内公司收到的政府补助资金减少。 投资收益（损失以“－”号填列） -1,705,899.87 1,332,813.38 -227.99% 主要是报告期内权益法确认的联营企业投资收益同比下降； 信用减值损失（损失以“-”号填列） -6,574,454.56 -2,251,114.35 -192.05% 主要是报告期内计提的应收账款坏账准备增加； 资产处置收益（损失以“-”号填列） -1,980,605.22 -779,934.64 -153.95% 主要是报告期内牧场淘汰牛只损失同比增加。 营业外收入 663,116.97 317,548.50 108.82% 主要是报告期内公司收到赔偿款项增加。 所得税费用 14,541,346.49 28,117,801.09 -48.28% 一是报告期内公司本部适用15%的企业所得税税率；二是报告期内公司本部确认燕塘冷冻股权投资损失，应纳税所得额减少。 3、现金流量表项目变动说明（金额单位：人民币元） 项目 2023年1-9月份 2022年1-9月份 变动率 变动原因说明 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 18,746,989.80 14,149,772.96 32.49% 主要是报告期内处置生物资产收到的款项增加所致。 投资支付的现金 10,000,000.00 16,000,000.00 -37.50% 报告期内支付的联营企业投资款减少所致。 取得借款收到的现金 99,900,000.00 197,400,000.00 -49.39% 报告期内取得的流动资金借款减少所致。 偿还债务支付的现金 187,400,000.00 33,000,000.00 467.88% 主要是报告期内偿还流动资金借款所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 15,088 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 广东省燕塘投资有限公司 国有法人 40.97% 64,465,743 0 广东省粤垦投资有限公司 国有法人 11.69% 18,401,011 0 广东省湛江农垦集团有限公司 国有法人 5.03% 7,916,846 0 广东中远轻工有限公司 境内非国有法人 1.29% 2,028,010 0 质押 2,000,000 基本养老保险基金一零零三组合 其他 1.01% 1,589,994 0 中国银行股份有限公司－华安精致生活混合型证券投资基金 其他 0.71% 1,122,200 0 中信银行股份有限公司－华安聚嘉精选混合型证券投资基金 其他 0.59% 924,300 0 林卫东 境内自然人 0.52% 815,317 0 招商银行股份有限公司－华安汇嘉精选混合型证券投资基金 其他 0.48% 761,235 0 瞿小刚 境内自然人 0.47% 740,800 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 广东省燕塘投资有限公司 64,465,743 人民币普通股 64,465,743 广东省粤垦投资有限公司 18,401,011 人民币普通股 18,401,011 广东省湛江农垦集团有限公司 7,916,846 人民币普通股 7,916,846 广东中远轻工有限公司 2,028,010 人民币普通股 2,028,010 基本养老保险基金一零零三组合 1,589,994 人民币普通股 1,589,994 中国银行股份有限公司－华安精致生活混合型证券投资基金 1,122,200 人民币普通股 1,122,200 中信银行股份有限公司－华安聚嘉精选混合型证券投资基金 924,300 人民币普通股 924,300 林卫东 815,317 人民币普通股 815,317 招商银行股份有限公司－华安汇嘉精选混合型证券投资基金 761,235 人民币普通股 761,235 瞿小刚 740,800 人民币普通股 740,800 上述股东关联关系或一致行动的说明 广东省燕塘投资有限公司、广东省粤垦投资有限公司、广东省湛江农垦集团有限公司是公司的关联方，与公司同受广东省农垦集团公司实际控制，该三名股东为一致行动人。除此之外，公司未知上述股东之间是否存在其他关联关系或一致行动关系。 前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有） 截至报告期末，在公司前10名股东中，境内自然人股东瞿小刚通过中信建投证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份582,400股，通过普通证券账户持有公司股份158,400股，合计持有公司股份数量740,800股。 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 三、其他重要事项 ☑适用□不适用 一、关联交易 1、公司于2019年5月30日召开的2018年年度股东大会审议通过了《关于短期内对外出租广州市天河区旧厂区部分物业的议案》，拟短期内对外出租天河区旧厂区部分物业。公司委托广东省机电设备招标中心有限公司进行公开招投标，于2020年12月21日在中国招标投标公共服务平台、广东省机电设备招标中心有限公司网、广东农垦网上发布了招标公告，在履行相应开标、评审、公示等程序后，公司关联方广东省燕塘投资有限公司（以下简称“燕塘投资”）中标，并于2021年2月1日签署《物业委托管理及出租协议书》。目前，燕塘投资已完成公司原食品大楼、牛奶工业仓等物业 的出租，并严格按照《物业委托管理及出租协议书》进行管理。2023年2月28日召开的2023年第一次临时股东大会审 议通过了《关于2023年日常关联交易预计的议案》，公司对包括代理出租物业服务费在内的2023年度日常关联交易进行了合理的预计。 2、公司与关联方之间的日常交易主要是公司向其采购原材料、产品（主要用于员工福利）、承包土地、租赁仓库或房屋、委托代理出租旧厂房等，及关联人向公司采购产品、提供服务等，均属日常经营活动。公司第五届董事会第二次会议、2023年第一次临时股东大会均审议通过了《关于2023
