电投产融：2023年三季度报告

证券代码：000958证券简称：电投产融公告编号：2023-051 国家电投集团产融控股股份有限公司 2023年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ☑是□否 追溯调整或重述原因会计政策变更 本报告期 上年同期 本报告期比上 年同期增减 年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末比上年同期增减 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 调整后 营业收入（元） 1,366,875,775.24 1,302,682,246.55 1,302,682,246.55 4.93% 4,282,931,754.21 4,400,552,052.23 4,400,552,052.23 -2.67% 归属于上市公司股东的净利润（元） 126,003,557.11 314,624,476.04 314,503,155.01 -59.94% 716,644,916.54 1,028,620,290.26 1,029,268,275.59 -30.37% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 125,254,115.24 309,474,472.20 309,353,151.18 -59.51% 707,216,524.12 1,018,902,456.43 1,019,550,441.76 -30.63% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — — — -535,558,467.79 2,448,804,728.90 2,448,804,728.90 -121.87% 基本每股收益（元/股） 0.0234 0.0584 0.0584 -59.93% 0.1331 0.1911 0.1912 -30.39% 稀释每股收益（元/股） 0.0234 0.0584 0.0584 -59.93% 0.1331 0.1911 0.1912 -30.39% 加权平均净资产收益率 0.67% 1.71% 1.71% 减少1.04个 百分点 3.84% 5.69% 5.70% 减少1.86个 百分点 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 调整前 调整后 调整后 总资产（元） 46,580,787,261.68 46,189,852,897.35 46,190,644,161.00 0.84% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 18,873,684,348.10 18,462,470,622.77 18,463,125,776.14 2.22% 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 会计政策变更原因：2022年11月30日，财政部发布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号），进一 步明确了“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的相关内容，自2023年 1月1日起施行。公司根据上述要求对相关会计政策进行相应变更，并按照要求，追溯调整可比期间财务报表数据。 （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -2,686,967.40 -2,528,183.47 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 1,500,000.00 9,550,696.93 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 -385,240.87 6,845,255.57 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,291,375.64 3,402,685.52 其他符合非经常性损益定义的损益项目 419,015.22 1,375,900.48 减：所得税影响额 141,675.65 4,599,545.40 少数股东权益影响额（税后） -752,934.93 4,618,417.21 合计 749,441.87 9,428,392.42 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： ☑适用□不适用 其他符合非经常性损益定义的项目主要是公司代扣个人所得税手续费 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 单位：元 项目 2023年9月30日 2023年1月1日 变动比例 主要变动原因 应收账款 3,919,543,241.07 2,876,050,690.51 36.28% 主要是应收电费和新能源补贴的金额增长所致。 预付款项 267,115,898.85 68,180,078.50 291.78% 主要是采购燃料、工程物资预付的款项增加所致 存货 306,434,125.50 128,627,608.72 138.23% 主要是用于生产的燃料、原材料以及为开展项目确认的履约成本增加所致。 在建工程 330,395,641.89 168,825,454.67 95.70% 主要是“岳龙二期50兆瓦风电项目”开工建设，在建工程增加。 递延所得税资产 560,557,484.92 408,984,194.43 37.06% 主要是部分金融资产受资本市场波动价值下跌，确定的递延所得税资产增加。 合同负债 306,690,865.58 457,121,268.52 -32.91% 主要是年初预收的热费在一季度结转，合同负债减少。 长期应付款 177,843,643.95 73,028,729.03 143.53% 主要是新能源项目开展融资租赁增加的长期应付款。 公允价值变动收益 -225,983,617.01 157,735,248.98 -243.27% 主要是资本市场波动，部分股权、股票类投资估值出现阶段性下调所致。 信用减值损失 -19,794,873.60 78,311,536.11 -125.28% 主要是上年同期转回部分项目的信用减值损失。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 57,252 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 国家电力投资集团有限公司 国有法人 53.25% 2,866,624,216 0 南方电网资本控股有限公司 国有法人 11.93% 642,171,794 0 云南能投资本投资有限公司 国有法人 5.47% 294,218,297 0 云能资本－招商证券－23云资E1担保及信托财产专户 境内非国有法人 5.47% 294,218,297 0 中国长江三峡集团有限公司 国有法人 4.85% 260,940,200 0 河南中豪置业有限公司 境内非国有法人 1.96% 105,357,018 0 质押 105,357,018 冻结 105,357,018 上海国盛资本管理有限公司－上海国企改革发展股权投资基金合伙企业（有限合伙） 其他 1.50% 80,635,794 0 国家电投集团河北电力有限公司 国有法人 1.29% 69,311,196 0 香港中央结算有限公司 境外法人 0.67% 35,859,782 0 中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金 其他 0.22% 11,766,600 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 国家电力投资集团有限公司 2,866,624,216 人民币普通股 2,866,624,216 南方电网资本控股有限公司 642,171,794 人民币普通股 642,171,794 云南能投资本投资有限公司 294,218,297 人民币普通股 294,218,297 云能资本－招商证券－23云资E1担保及信托财产专户 294,218,297 人民币普通股 294,218,297 中国长江三峡集团有限公司 260,940,200 人民币普通股 260,940,200 河南中豪置业有限公司 105,357,018 人民币普通股 105,357,018 上海国盛资本管理有限公司－上海国企改革发展股权投资基金合伙企业（有限合伙） 80,635,794 人民币普通股 80,635,794 国家电投集团河北电力有限公司 69,311,196 人民币普通股 69,311,196 香港中央结算有限公司 35,859,782 境内上市外资股 35,859,782 中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金 11,766,600 人民币普通股 11,766,600 上述股东关联关系或一致行动的说明 国家电投集团河北电力有限公司的控股股东为国家电力投资集团有限公司。除上述情形外，未知其他股东之间是否存在关联关系及是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有） 无 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 三、其他重要事项 □适用☑不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：国家电投集团产融控股股份有限公司 2023年09月30日 单位：元 项目 2023年9月30日 2023年1月1日 流动资产： 货币资金 2,419,719,259.98 3,142,307,506.82 结算备付金 17,833,156.00 拆出资金交易性金融资产 16,709,293,828.88 16,531,375,635.36 衍生金融资产应收票据 1,960,000.00 1,960,000.00 应收账款 3,919,543,241.07 2,876,050,690.51 应收款项融资 623,902.59 5,050,000.00 预付款项 267,115,898.85 68,180,078.50 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 288,601,034.52 236,981,500.33 其中：应收利息 36,871,560.65 34,388,971.19 应收股利 59.05 买入返售金融资产 11,700,072.00 3,710,627.60 存货 306,434,125.50 128,627,608.72 合同资产 4,786,398.92 9,606,429.71 持有待售资产一年内到期的非流动资产 963,661,441.36 1,287,888,290.44 其他流动资产 1,163,291,040.85 1,146,092,672.32 流动资产合计 26,074,563,400.52 25,437,831,040.31 非流动资产： 发放贷款和垫款 182,766,239.43 208,970,693.15 债权投资 964,255,068.81 907,727,139.26 其他债权投资长期应收款 6,206,101.63 5,181,185.05 长期股权投资 3,226,852,882.72 3,076,072