建艺集团：2023年三季度报告

证券代码：002789证券简称：建艺集团公告编号：2023-132 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 深圳市建艺装饰集团股份有限公司2023年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 1,164,323,574.93 140.57% 3,573,690,683.80 162.23% 归属于上市公司股东的净利润（元） 111,810.97 -99.14% 28,860,572.19 12.27% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -8,864,640.66 80.28% -2,870,152.14 90.57% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — -48,675,201.95 78.20% 基本每股收益（元/股） 0.0007 -99.13% 0.1808 13.00% 稀释每股收益（元/股） 0.0007 -99.13% 0.1808 13.00% 加权平均净资产收益率 0.05% -7.87% 15.69% -0.63% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 9,557,462,148.81 8,977,440,356.49 6.46% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 194,120,625.49 169,497,472.12 14.53% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 21,365.17 622,029.46 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 330,779.26 1,051,373.41 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 186.68 -652,890.76 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 8,055,009.41 33,697,230.83 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,256,354.92 -2,053,604.14 减：所得税影响额 543,725.16 838,509.27 少数股东权益影响额 （税后） -2,369,191.19 94,905.20 合计 8,976,451.63 31,730,724.33 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 资产负债表项目变动说明： 1、交易性金融资产较期初减少100%，主要系报告期内出售海南机场的股票减少所致。 2、预付款项较期初增长225.21%，主要系报告期内加快业务拓展,预付项目材料款等增加所致。 3、存货较期初增长118.13%，主要系报告期内房建业务等按产出法确认收入,尚未结算的工程投入及控股子公司收购的智云城建纳入合并范围存货增加所致。 4、其他流动资产较期初增长116.75%，主要系报告期内待认证、待抵扣增值税增加所致。 5、在建工程较期初减少44.74%，主要系报告期内在建工程转固定资产减少所致。 6、使用权资产较期初减少43.06%，主要系报告期内租赁资产到期减少所致。 7、短期借款较期初增长126.46%，主要系报告期内新增银行短期贷款及票据贴现款所致。 8、应付票据较期初减少90.36%，主要系报告期应付票据到期兑付所致。 9、预收账款较期初增长159.25%，主要系报告期内预收租金增加所致。 10、合同负债较期初增长47.35%，主要系报告期预收工程款增加所致。 11、应付职工薪酬较期初减少53.78%，主要系报告期内支付上年末年终绩效所致。 12、其他应付款较期初减少36.41%，主要系报告期内偿还正方借款及支付建星集团股权转让款所致。 13、一年内到期的非流动负债较期初增长86.26%，主要系报告期内一年内到期的借款及融资租赁款增加所致。 14、长期借款较期初增长104.99%，主要系报告期内长期借款增加所致。 15、租赁负债较期初减少54.80%，主要系报告期内租赁资产到期减少所致。 利润表项目变动说明： 1、营业收入较上年同期增长162.23%，主要系收购控股公司建星集团，2023年利润表纳入合并范围所致。 2、营业成本较上年同期增长155.57%，主要系收购控股公司建星集团，2023年利润表纳入合并范围所致。 3、税金及附加较上年同期增长103.08%，主要系收购控股公司建星集团，2023年利润表纳入合并范围 所致。 4、销售费用较上年同期增长74.40%，主要系收购控股公司建星集团，2023年利润表纳入合并范围所致。 5、管理费用较上年同期增长89.99%，主要系收购控股公司建星集团，2023年利润表纳入合并范围所致。 6、研发费用较上年同期增长257.30%，主要系收购控股公司建星集团，2023年利润表纳入合并范围所致。 7、财务费用较上年同期增长122.78%，主要系收购控股公司建星集团，2023年利润表纳入合并范围所致。 8、其他收益较上年同期增长562.14%，主要系收购控股公司建星集团，2023年利润表纳入合并范围所致。 9、公允价值变动收益较上年同期减少41.18%，主要系报告期内海南机场的股票价格下跌所致。 10、信用减值损失较上年同期减少48.83%，主要系报告期内收回原单项计提应收账款减值，相应冲回计提的减值损失所致。 11、资产减值损失较上年同期增长1668.84%，主要系收购控股公司建星集团，2023年利润表纳入合并范围所致。 12、资产处置收益较上年同期增长6353.11%，主要系收购控股公司建星集团，2023年利润表纳入合并 范围所致。 13、营业外收入较上年同期增长674.62%，主要系收购控股公司建星集团，2023年利润表纳入合并范围所致。 14、营业外支出较上年同期增长51.21%，主要系收购控股公司建星集团，2023年利润表纳入合并范围所致。 15、所得税费用较上年同期增长15750.66%，主要系收购控股公司建星集团，2023年利润表纳入合并范围所致。 16、少数股东损益较上年同期增长18577.97%，主要系收购控股公司建星集团，2023年利润表纳入合并范围所致。 现金流量表项目变动说明： 1、经营活动产生的现金流量净额较上年同期增长78.20%，主要系收购控股公司建星集团，2023年现金流量表纳入合并范围所致。 2、投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少300.41%，主要系报告期内支付收购控股子公司建星集团股权款所致。 3、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少58.01%，主要系报告期内贷款减少所致。 4、现金及现金等价物净增加额较上年同期减少94.4%，主要系报告期内支付收购款增加，同时减少部分贷款所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 12,591 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 珠海正方集团有限公司 国有法人 29.95% 47,811,853 0 刘海云 境内自然人 20.86% 33,291,651 25,291,613 质押 6,710,000 李红杰 境内自然人 2.61% 4,170,000 0 刘珊 境内自然人 2.13% 3,400,000 2,550,000 孙昀 境内自然人 1.43% 2,289,917 0 崔晓路 境内自然人 1.07% 1,700,000 0 平安资管－工商银行－平安资产鑫享27号资产管理产品 其他 0.87% 1,385,162 0 高丽丽 境内自然人 0.73% 1,170,060 0 信誉 境内自然人 0.58% 920,115 0 中信证券股份有限公司 国有法人 0.51% 813,562 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 珠海正方集团有限公司 47,811,853 人民币普通股 47,811,853 刘海云 8,000,038 人民币普通股 8,000,038 李红杰 4,170,000 人民币普通股 4,170,000 孙昀 2,289,917 人民币普通股 2,289,917 崔晓路 1,700,000 人民币普通股 1,700,000 平安资管－工商银行－平安资产鑫享27号资产管理产品 1,385,162 人民币普通股 1,385,162 高丽丽 1,170,060 人民币普通股 1,170,060 信誉 920,115 人民币普通股 920,115 刘珊 850,000 人民币普通股 850,000 中信证券股份有限公司 813,562 人民币普通股 813,562 上述股东关联关系或一致行动的说明 刘海云与刘珊系父女关系，除上述情况以外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有） 公司股东李红杰通过江海证券有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份100,000股；公司股东信誉通过江海证券有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份40,000股。 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 三、其他重要事项 ☑适用□不适用 1、公司于2023年7月6日召开第四届董事会第三十次会议，审议通过了《关于公司符合向特定对象 发行股票条件的议案》《关于公司2023年度向特定对象发行A股股票方案的议案》《关于公司2023年度向特定对象发行A股股票预案的议案》《关于公司2023年度向特定对象发行A股股票方案论证分析报告的议案》等相关议案，决定拟向特定对象发行股票，募集资金总额不超过48,500.00万元（含本数）。 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：深圳市建艺装饰集团股份有限公司 2023年09月30日 单位：元 项目 2023年9月30日 2023年1月1日 流动资产： 货币资金 580,095,434.10 566,352,635.44 结算备付金拆出资金交易性金融资产 3,425,050.78 衍生金融资产应收票据 97,972,207.52 88,805,755.39 应收账款 3,440,386,503.98 3,495,583,230.28 应收款项融资预付款项 403,120,118.53 123,956,052.0