翔鹭钨业：2023年三季度报告

证券代码：002842证券简称：翔鹭钨业公告编号：2023-071 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 广东翔鹭钨业股份有限公司2023年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 427,602,082.68 11.54% 1,366,196,830.96 6.39% 归属于上市公司股东的净利润（元） -22,190,816.06 -2,033.82% -40,500,788.68 -283.76% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -23,215,846.27 -789.79% -47,574,205.85 -445.99% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — -18,375,118.36 -141.29% 基本每股收益（元/股） -0.08 -2,060.16% -0.15 -287.50% 稀释每股收益（元/股） -0.08 -2,060.16% -0.15 -287.50% 加权平均净资产收益率 -2.41% -2.31% -4.33% -6.49% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 2,149,710,622.48 2,226,422,224.15 -3.45% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 903,500,964.95 956,508,837.78 -5.54% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 1,104,069.32 -5,512.42 固定资产报废损失 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 1,724,435.73 10,227,940.64 政府补助 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 71,130.00 53,915.00 远期结售汇结汇损益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,667,276.38 -1,915,955.63 捐赠支出及其他 其他符合非经常性损益定义的损益项目 32,112.66 减：所得税影响额 207,328.46 1,319,083.08 合计 1,025,030.21 7,073,417.17 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： ☑适用□不适用 主要为代扣缴个人所得税手续费返回。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、资产负债表项目变动说明 项目 2023年9月30日 2022年12月31日 增减变动率 变化原因 预付款项 20,868,560.12 1,287,452.92 1520.92% 主要系材料预付款增加 其他应收款 12,773,710.56 8,768,812.56 45.67% 主要系政府补助应收款增加所致 其他流动资产 5,324,281.07 3,613,288.36 47.35% 主要系留存待抵扣税费增加所致 其他非流动资产 24,420,046.22 13,067,982.85 86.87% 主要系预付工程款增加所致 短期借款 519,331,460.44 399,048,731.97 30.14% 主要系银行短期贷款增加所致 应付票据 137,808,921.26 277,710,512.98 -50.38% 主要系银行承兑汇票融资减少所致 合同负债 8,811,440.00 1,016,062.09 767.21% 主要系预收客户款增加所致 应交税费 1,050,721.68 6,391,890.26 -83.56% 主要系应交增值税减少所致 递延所得税负债 102,993.74 649,244.68 -84.14% 主要系冲减未实现交易递延所得税负债所致 2、利润表项目变动说明： 项目 2023年1-9月 2022年1-9月 增减变动率 变化原因 管理费用 33,891,777.58 53,572,916.85 -36.74% 主要系股权激励费用及停工损失减少所致 财务费用 39,566,808.60 21,243,691.29 86.25% 主要系可转债利息化费用增加及汇兑收益减少所致 资产减值损失 -345,311.35 -2,115,017.40 83.67% 主要系存货跌价损失减少所致 公允价值变动收益 5,460.00 -957,914.00 100.57% 主要系远期结售汇损益变动所致 投资收益 48,455.00 1,057,172.66 -95.42% 主要系远期结售汇损益变动所致 营业外支出 1,915,955.63 513,612.17 273.04% 主要系捐赠支出、固定资产报废损失增加所致 所得税费用 1,052,497.25 -6,839,968.95 115.39% 主要系递延所得税资产减少所致 3、现金流量表项目变动说明 项目 2023年1-9月 2022年1-9月 增减变动率 变化原因 经营活动产生的现金流量净额 -18,375,118.36 44,507,839.61 -141.29% 主要系收到的税费返还减少所致 投资活动产生的现金流量净额 -43,533,754.19 -30,463,078.82 -42.91% 主要系增加光伏钨丝设备资产所支付的现金所致 筹资活动产生的现金流量净额 63,278,518.10 -53,892,506.68 217.42% 主要系取得借款所收到的现金增加所致 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 26,070 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 陈启丰 境内自然人 18.76% 51,836,400 38,877,300 质押 30,012,161 潮州启龙贸易有限公司 境内非国有法人 16.00% 44,206,400 质押 21,666,000 陈伟儿 境内自然人 4.95% 13,682,115 10,261,586 质押 9,577,400 陈伟东 境内自然人 4.55% 12,562,970 9,422,227 上海思勰投资管理有限公司－思勰投资海棠3号私募证券投资基金 其他 1.77% 4,900,000 潮州市永宣陶瓷科技有限公司 境内非国有法人 0.89% 2,463,980 中国银行股份有限公司－国金量化多因子股票型证券投资基金 其他 0.77% 2,130,070 中信证券股份有限公司 国有法人 0.55% 1,523,840 中国民生银行股份有限公司－国金量化精选混合型证券投资基金 其他 0.49% 1,345,300 华泰证券股份有限公司 国有法人 0.39% 1,064,163 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 潮州启龙贸易有限公司 44,206,400 人民币普通股 44,206,400 陈启丰 12,959,100 人民币普通股 12,959,100 上海思勰投资管理有限公司－思勰投资海棠3号私募证券投资基金 4,900,000 人民币普通股 4,900,000 陈伟儿 3,420,529 人民币普通股 3,420,529 陈伟东 3,140,743 人民币普通股 3,140,743 潮州市永宣陶瓷科技有限公司 2,463,980 人民币普通股 2,463,980 中国银行股份有限公司－国金量化多因子股票型证券投资基金 2,130,070 人民币普通股 2,130,070 中信证券股份有限公司 1,523,840 人民币普通股 1,523,840 中国民生银行股份有限公司－国金量化精选混合型证券投资基金 1,345,300 人民币普通股 1,345,300 华泰证券股份有限公司 1,064,163 人民币普通股 1,064,163 上述股东关联关系或一致行动的说明 在上述股东中，陈启丰、陈伟东、陈伟儿及陈启丰际控制的潮州启龙贸易有限公司为一致行动人关系，陈伟东、陈伟儿系陈启丰子女。除此之外，未知前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。 前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有） 上海思勰投资管理有限公司－思勰投资海棠3号私募证券投资基金通过中信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有4,900,000股，合计4,900,000股。 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 三、其他重要事项 ☑适用□不适用 公司于2023年8月13日召开了第四届董事会2023年第三次临时会议,会议审议通过投资设立全资子公司广东翔鹭新材 料有限公司（以下简称“翔鹭新材料”）。翔鹭新材料于2023年8月16日于工商局登记成立，注册资本为人民币壹亿元，主要从事钨丝材料的研发及生产。本次投资是公司基于总体规划布局和经营发展的需求，旨在加强对钨丝产品的研发和品质管理，在完善现有供应链的情况下助推产业链结构升级。该子公司投产后将使得公司技术研发向新基材端延伸，推动公司的高质量发展，提升公司在行业内的竞争优势。 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：广东翔鹭钨业股份有限公司 单位：元 项目 2023年9月30日 2023年1月1日 流动资产： 货币资金 116,428,071.15 150,880,194.11 结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据应收账款 283,371,415.19 264,153,826.03 应收款项融资 109,848,974.71 122,921,358.54 预付款项 20,868,560.12 1,287,452.92 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 12,773,710.56 8,768,812.56 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产存货 682,279,958.37 737,210,105.49 合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 5,324,281.07 3,613,288.36 流动资产合计 1,230,894,971.17 1,288,835,038.01 非流动资产： 发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资 13,763,490.85 13,763,490.85 其他非流动金融资产投资性房地产固定资产 702,580,473.92 728,960,597.70 在建工