精华制药：2023年三季度报告

证券代码：002349证券简称：精华制药公告编号：2023-032 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 精华制药集团股份有限公司2023年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 324,309,670.10 -15.43% 1,119,659,192.47 -4.71% 归属于上市公司股东的净利润（元） 40,741,923.16 5.02% 195,349,254.74 15.68% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 38,415,738.94 7.55% 188,700,677.79 20.90% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — 195,942,182.47 -20.79% 基本每股收益（元/股） 0.0500 5.04% 0.2399 15.67% 稀释每股收益（元/股） 0.0500 5.04% 0.2399 15.67% 加权平均净资产收益率 1.64% -0.04% 7.88% 0.55% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 3,123,660,776.60 3,041,677,568.76 2.70% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 2,533,157,495.54 2,400,966,083.66 5.51% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -16,032.26 -74,944.54 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 800,021.99 2,386,702.42 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 1,065,166.66 3,503,499.98 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 2,605,078.55 4,812,906.78 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -812,048.96 -50,191.96 减：所得税影响额 792,403.10 2,241,212.39 少数股东权益影响额 （税后） 523,598.66 1,688,183.34 合计 2,326,184.22 6,648,576.95 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 资产负债表项目 2023年9月30日 2022年末 变动幅度 变动原因 交易性金融资产 308,603,465.75 124,953,391.18 146.97% 主要原因系报告期内公司买的理财产品较多所致 应收票据 41,734,728.15 22,839,625.35 82.73% 主要原因系报告期内公司收到信用级别较高银行的票据增加 其他应收款 3,708,293.10 2,703,334.96 37.17% 主要原因系报告期内子公司森萱医药其他应收款项增加所致。 一年内到期的非流动资产 0.00 115,500.00 -100.00% 主要原因系报告期内收回子公司森萱医药出借资金计提的利息。 其他流动资产 485,948.10 802,570.84 -39.45% 主要原因系报告期内子公司森萱医药增值税留抵退税减少所致。 其他非流动金融资产 0.00 1,900,000.00 -100.00% 主要原因系报告期内收回投资基金款 使用权资产 878,790.87 1,905,202.91 -53.87% 主要原因系报告期内子公司江苏森萱及东力企管租赁资产减少所致。 其他非流动资产 944,871.00 1,617,071.00 -41.57% 主要原因系报告期内子公司森萱医药其他非流动资产减少 应付票据 25,702,493.15 16,578,921.54 55.03% 主要原因系报告期内公司及子公司开具的银行承兑汇票增加所致 合同负债 17,286,822.40 45,098,403.86 -61.67% 主要原因是报告期内公司预收的销售货款减少 应交税费 20,045,066.09 33,510,247.25 -40.18% 主要原因系报告期内应交税费减少所致 一年内到期的非流动负债 436,130.61 679,435.08 -35.81% 主要原因是报告期内公司子公司东力企管一年内到期的租赁资产减少所致 其他流动负债 2,414,317.39 5,680,267.37 -57.50% 主要原因是报告期内公司预收的销售货款减少，产生的增值税销项税额减少所致 租赁负债 369,329.43 912,755.67 -59.54% 主要原因系报告期内子公司东力企管租赁资产减少所致。 专项储备 4,863,698.18 2,887,068.40 68.46% 主要原因系报告期内安全费用使用较少所致 利润表项目 2023年1-9月 2022年1-9月 变动幅度 变动原因 财务费用 -19,539,774.32 -14,093,562.17 -38.64% 主要原因系报告期内公司存款收益增加、偿还银行借款利息减少 其他收益 2,386,702.42 15,376,302.11 -84.48% 主要原因系报告期内去年同期子公司森萱医药收到政府补助较多及金丝利药业纳入合并报表所致 投资收益 -292,446.63 2,416,171.24 -112.10% 主要原因系报告期内去年同期到期理财产品收益较多 信用减值损失 -1,455,348.60 -4,526,199.66 -67.85% 主要原因系报告期内子公司森萱医药计提信用减值损失减少及金丝利药业不纳入合并报表所致。 资产减值损失 -3,409,697.44 -23,409,896.01 -85.43% 主要原因系报告期内去年同期子公司亳州保和堂计提资产减值损失较多 营业外收入 807,318.31 182,866.14 341.48% 主要原因系报告期内收到与日常经营活动无关的收入较多所致 营业外支出 857,510.27 487728.96 75.82% 主要原因系报告期内公司发生的与生产经营活动无关的支出较多 现金流量表项目 2023年1-9月 2022年1-9月 变动幅度 变动原因 收到的税费返还 995,762.89 2,093,163.90 -52.43% 主要原因系报告期内去年同期公司收到增值税留抵退税较多所致 收到其他与经营活动有关的现金 35,300,492.62 75,144,516.81 -53.02% 主要原因系报告期内去年同期子公司金丝利药业纳入合并报表及公司收到的政府补助减少 支付的各项税费 138,828,201.39 96,546,555.49 43.79% 主要原因系报告期内去年同期子公司森萱医药享受缓缴税款政策，缴纳的税款较少 收回投资收到的现金 155,900,000.00 507,142,234.96 -69.26% 主要原因系报告期内去年同期理财到期较多所致 取得投资收益收到的现金 2,915,128.40 700,1587.00 -58.36% 主要原因系报告期内去年同期到期理财产品投资收益较多 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 85,780.00 44,180.00 94.16% 主要原因系报告期内子公司森萱医药处理资产较多所致 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 21,821,941.23 39,645,559.49 -44.96% 主要原因系报告期内去年同期金丝利药业纳入合并报表 取得借款收到的现金 16,000,000.00 69,800,000.00 -77.08% 主要原因系报告期内去年同期金丝利药业纳入合并报表 偿还债务支付的现金 16,000,000.00 180,440,000.00 -91.13% 主要原因系报告期内内去年同期金丝利药业纳入合并报表 汇率变动对现金及现金等价物的影响 2,918,492.00 7,140,372.19 -59.13% 主要原因系报告期内美元汇率变动所致 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 143,120 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 南通产业控股集团有限公司 国有法人 34.39% 279,994,660 江苏南通港闸经济开发区城市建设发展有限公司 国有法人 3.66% 29,826,020 昝圣达 境内自然人 2.04% 16,582,757 香港中央结算有限公司 境外法人 1.25% 10,182,595 周云中 境内自然人 0.36% 2,899,466 2,174,599 中国建设银行股份有限公司－汇添富中证中药交易型开放式指数证券投资基金 其他 0.20% 1,625,800 中信证券股份有限公司 国有法人 0.15% 1,237,003 华泰证券股份有限公司 国有法人 0.15% 1,184,604 甘碰清 境内自然人 0.12% 1,014,400 中国国际金融股份有限公司 国有法人 0.12% 994,214 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 南通产业控股集团有限公司 279,994,660 人民币普通股 279,994,660 江苏南通港闸经济开发区城市建设发展有限公司 29,826,020 人民币普通股 29,826,020 昝圣达 16,582,757 人民币普通股 16,582,757 香港中央结算有限公司 10,182,595 人民币普通股 10,182,595 中国建设银行股份有限公司－汇添富中证中药交易型开放式指数证券投资基金 1,625,800 人民币普通股 1,625,800 中信证券股份有限公司 1,237,003 人民币普通股 1,237,003 华泰证券股份有限公司 1,184,604 人民币普通股 1,184,604 甘碰清 1,014,400 人民币普通股 1,014,400 中国国际金融股份有限公司 994,214 人民币普通股 994,214 胡海英 900,000 人民币普通股 900,000 上述股东关联关系或一致行动的说明 未知上述股东相互之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有） 无 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适