精华制药：2022年三季度报告

证券代码：002349证券简称：精华制药公告编号：2022-043 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 精华制药集团股份有限公司2022年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 383,482,150.04 17.08% 1,175,028,595.83 21.26% 归属于上市公司股东的净利润（元） 38,794,132.60 71.48% 168,876,231.79 31.52% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 35,717,425.87 457.91% 156,080,799.46 67.38% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — 247,371,958.46 8.27% 基本每股收益（元/股） 0.0476 71.22% 0.2074 31.52% 稀释每股收益（元/股） 0.0476 71.22% 0.2074 31.52% 加权平均净资产收益率 1.68% 0.65% 7.33% 1.39% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 3,193,165,938.79 3,198,096,241.82 -0.15% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 2,359,745,363.70 2,235,838,542.50 5.54% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -58,923.09 -59,264.82 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 1,587,732.24 15,376,302.11 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 1,180,666.66 3,503,499.98 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 2,097,388.78 6,451,932.28 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -193,357.78 -304,862.82 减：所得税影响额 887,352.67 3,613,317.52 少数股东权益影响额 （税后） 649,447.41 8,558,856.88 合计 3,076,706.73 12,795,432.33 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 资产负债表项目 2022年9月30日 2021年末 变动幅度 变动原因 一年内到期的非流动资产 - 115,500.00 -100.00% 主要原因系报告期内去年同期子公司森萱医药股权处置款项计提的利息较多所致 其他流动资产 404,815.73 4,559,599.57 -91.12% 主要原因系报告期内公司子公司森萱医药和东力化工增值税留抵税款减少所致 应付票据 16,719,678.42 35,438,834.08 -52.82% 主要原因系报告期内公司及子公司开具的银行承兑汇票减少所致 合同负债 17,994,531.84 30,428,052.50 -40.86% 主要原因系报告期内公司预收的不含税销售货款减少所致 应交税费 45,521,569.26 21,482,528.48 111.90% 主要原因系报告期内公司应交增值税及企业所得税增加所致 一年内到期的非流动负债 1,575,444.14 121,932,092.16 -98.71% 主要原因系报告期内子公司亳州保和堂长期借款重分类至一年内到期的非流动负债减少所致 专项储备 3,500,250.10 1,141,618.20 206.60% 主要原因系报告期内安全费用使用较少所致 利润表项目 2022年1-9月 2021年1-9月 变动幅度 变动原因 财务费用 -14,093,562.17 -704,720.56 -1899.88% 主要原因系报告期内公司存款收益增加、偿还银行借款利息减少所致 其他收益 15,376,302.11 3,907,284.74 293.53% 主要原因系报告期内公司子公司森萱医药及金丝利药业收到政府补助较多所致所致 投资收益 2,416,171.24 3,555,661.44 -32.05% 主要原因系报告期内去年同期有参股公司万年长药业投资收益较多所致 公允价值变动收益 4,035,761.04 30,918,592.43 -86.95% 主要原因系报告期内去年同期美国kadmon公司股票价格变动影响所致 信用减值损失 -4,526,199.66 -12,889,364.03 64.88% 主要原因系报告期内计提应收款坏帐准备减少所致 资产减值损失 -23,409,896.01 -1,160,480.08 -1917.26% 主要原因系报告期内子公司亳州保和堂和森萱医药计提资产减值 较多所致 资产处置收益 -59,264.82 837.94 -7172.68% 主要原因系报告期内子公司森萱医药处置资产较多所致 营业外收入 182,866.14 307,037.59 -40.44% 主要原因系去年同期收到与日常经营活动无关的收入较多所致 营业外支出 487,728.96 188,259.14 159.07% 主要原因系报告期内公司发生的与生产经营活动无关的支出较多所致 现金流量表项目 2022年1-9月 2021年1-9月 变动幅度 变动原因 收到的税费返还 2,093,163.90 7,545,739.58 -72.26% 主要原因系报告期内去年同期公司子公司森萱医药收到增值税留抵退税及年度预缴企业所得税退税较多所致 收回投资收到的现金 507,142,234.96 179,576,646.56 182.41% 主要原因系报告期内理财到期较多所致 取得投资收益收到的现金 7,001,587.00 4,682,986.30 49.51% 主要原因系报告期内理财到期获得的投资收益较多所致 投资支付的现金 459,000,000.00 255,000,000.00 80.00% 主要原因系报告期内子公司购买理财产品较多所致 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 152,377 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 南通产业控股集团有限公司 国有法人 34.39% 279,994,660 0 海安瑞海城镇化投资建设有限公司 国有法人 7.56% 61,574,600 0 南通综艺投资有限公司 境内非国有法人 4.53% 36,885,786 0 江苏南通港闸经济开发区城市建设发展有限公司 国有法人 3.66% 29,826,020 0 质押 14,913,010 昝圣达 境内自然人 2.94% 23,922,757 0 香港中央结算有限公司 境外法人 0.85% 6,916,774 0 周云中 境内自然人 0.36% 2,899,466 2,899,099 中国建设银行股份有限公司－汇添富中证中药指型发起式证券投资基金（LOF） 其他 0.22% 1,763,600 0 胡海英 境内自然人 0.16% 1,336,500 0 王思源 境内自然人 0.12% 1,000,000 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 南通产业控股集团有限公司 279,994,660 人民币普通股 279,994,660 海安瑞海城镇化投资建设有限公司 61,574,600 人民币普通股 61,574,600 南通综艺投资有限公司 36,885,786 人民币普通股 36,885,786 江苏南通港闸经济开发区城市建设发展有限公司 29,826,020 人民币普通股 29,826,020 昝圣达 23,922,757 人民币普通股 23,922,757 香港中央结算有限公司 6,916,774 人民币普通股 6,916,774 中国建设银行股份有限公司－汇添富中证中药指型发起式证券投资基金（LOF） 1,763,600 人民币普通股 1,763,600 胡海英 1,336,500 人民币普通股 1,336,500 王思源 1,000,000 人民币普通股 1,000,000 MERRILLLYNCHINTERNATIONAL 932,636 人民币普通股 932,636 上述股东关联关系或一致行动的说明 昝圣达与南通综艺投资有限公司为一致行动人，未知其他股东相互之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 三、其他重要事项 □适用☑不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：精华制药集团股份有限公司 单位：元 项目 2022年9月30日 2022年1月1日 流动资产： 货币资金 728,586,572.28 651,592,564.09 结算备付金拆出资金交易性金融资产 181,178,073.21 213,357,723.59 衍生金融资产应收票据 21,419,950.46 29,222,110.12 应收账款 275,852,312.81 213,685,445.94 应收款项融资 80,162,378.16 112,958,303.09 预付款项 25,220,782.76 29,373,500.83 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 16,234,055.04 17,077,616.12 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 332,331,582.47 323,123,183.77 合同资产持有待售资产 一年内到期的非流动资产 115,500.00 其他流动资产 404,815.73 4,559,599.57 流动资产合计 1,661,390,522.92 1,595,065,547.12 非流动资产： 发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款 44,000,000.00 44,000,000.00 长期股权投资其他权益工具投资 17,402,050.83 19,093,016.10 其他非流动金融资产 1,900,000.00 1,900,000.00 投资性房地产 268,554,680.31 52,914.55 固定资产 801,261,171.74 1,103,761,098.37 在建工程 52,8