回盛生物：2023年三季度报告

证券代码：300871证券简称：回盛生物公告编号：2023-064 转债代码：123132转债简称：回盛转债 武汉回盛生物科技股份有限公司 2023年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 242,303,822.17 -11.72% 691,386,248.86 2.96% 归属于上市公司股东的净利润（元） -1,020,585.75 -105.13% 14,877,358.41 -43.66% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -5,808,292.35 -134.21% 1,168,966.11 -93.63% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 57,060,213.12 -22.19% 基本每股收益（元/股） -0.01 -108.33% 0.09 -43.75% 稀释每股收益（元/股） -0.01 -108.33% 0.09 -43.75% 加权平均净资产收益率 -0.07% -1.34% 0.97% -0.69% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 2,911,146,466.59 2,989,114,303.25 -2.61% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,507,314,967.19 1,541,432,220.89 -2.21% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 2,410,403.86 8,016,422.52 确认以前年度取得与资产相关的政府补助收益，以及收到与收益相关的政府补助 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 3,316,057.84 10,364,318.42 投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -94,889.43 -2,249,731.52 减：所得税影响额 843,865.67 2,422,617.12 合计 4,787,706.60 13,708,392.30 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1.资产负债表主要项目变动分析 单位：元 项目 2023年9月30日 2023年1月1日 变动比例 变动原因 货币资金 200,426,131.74 424,044,443.62 -52.73% 主要系报告期内项目建设支出增加和购买理财产品 应收款项融资 19,349,743.50 6,457,806.79 199.63% 主要系报告期内持有未到期银行承兑汇票增加 其他流动资产 3,046,372.12 2,092,250.19 45.60% 主要系报告期内留抵税额增加 固定资产 1,536,495,007.83 1,165,570,619.64 31.82% 主要系报告期内在建项目转固 在建工程 26,219,471.97 332,508,298.19 -92.11% 主要系报告期内在建项目转固 长期待摊费用 3,029,273.58 371,681.39 715.02% 主要系报告期内待摊项目增加 应付职工薪酬 18,873,757.83 27,165,986.34 -30.52% 主要系报告期内发放上年度年终奖 应交税费 5,404,350.97 12,922,173.09 -58.18% 主要系报告期内应交企业所得税减少 2.利润表项主要项目变动分析 单位：元 项目 2023年1-9月 2022年1-9月 变动比例 变动原因 财务费用 13,643,213.72 9,250,339.88 47.49% 主要系报告期内可转换公司债券利息增加 其他收益 6,624,829.82 3,516,966.96 88.37% 主要系报告期内收到政府补助及递延收益分摊增加 投资收益 6,094,052.68 2,570,933.20 137.04% 主要系报告期内理财收益增加 信用减值损失 518,366.31 -2,338,517.92 -122.17% 主要系报告期内应收款项减少 资产减值损失 -2,865,978.48 -1,473,792.36 94.46% 主要系报告期内预计存货跌价增加 营业外收入 40,708.39 91,666.35 -55.59% 主要系上年同期将无需支付的应付款结转影响 所得税费用 -236,727.23 2,054,430.75 -111.52% 主要系报告期内营业利润减少和递延所得税费用影响 净利润 14,877,358.41 26,405,977.46 -43.66% 主要系折旧、人员费用增加以及可转换公司债券利息费用增加 3.现金流量表主要项目变动分析 单位：元 项目 2023年1-9月 2022年1-9月 变动比例 变动原因 投资活动产生的现金流量净额 -175,201,771.95 -800,628,862.76 78.12% 主要系报告期内理财到期赎回金额增加 汇率变动对现金及现金等价物的影响 154.98 60,623.23 -99.74% 主要系报告期内汇率变动影响 现金及现金等价物净增加额 -159,195,037.51 -782,282,322.99 79.65% 主要系报告期内投资活动产生的现金流量净流出减少影响 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 12,649 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 武汉统盛投资有限公司 境内非国有法人 49.91% 82,800,000 0 质押 8,500,000 梁栋国 境外自然人 6.32% 10,476,063 0 中国工商银行股份有限公司－广发多策略灵活配置混合型证券投资基金 其他 1.01% 1,676,950 0 兴业银行股份有限公司－广发睿毅领先混合型证券投资基金 其他 0.88% 1,461,556 0 李华平 境内自然人 0.82% 1,364,137 0 王铁 境内自然人 0.67% 1,118,900 0 厦门中南弘远股权投资基金合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 0.58% 968,900 0 王萌 境内自然人 0.52% 861,630 0 长江证券股份有限公司 国有法人 0.44% 730,000 0 肖益群 境内自然人 0.42% 690,400 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 武汉统盛投资有限公司 82,800,000 人民币普通股 82,800,000 梁栋国 10,476,063 人民币普通股 10,476,063 中国工商银行股份有限公司－广发多策略灵活配置混合型证券投资基金 1,676,950 人民币普通股 1,676,950 兴业银行股份有限公司－广发睿毅领先混合型证券投资基金 1,461,556 人民币普通股 1,461,556 李华平 1,364,137 人民币普通股 1,364,137 王铁 1,118,900 人民币普通股 1,118,900 厦门中南弘远股权投资基金合伙企业（有限合伙） 968,900 人民币普通股 968,900 王萌 861,630 人民币普通股 861,630 长江证券股份有限公司 730,000 人民币普通股 730,000 肖益群 690,400 人民币普通股 690,400 上述股东关联关系或一致行动的说明 张卫元、余姣娥为夫妻关系，系公司的实际控制人，分别持有控股股东武汉统盛投资有限公司72.08%、13.35%的股份；前10名股东中，中国工商银行股份有限公司－广发多策略灵活配置混合型证券投资基金、兴业银行股份有限公司－广发睿毅领先混合型证券投资基金的管理人均为广发基金管理有限公司；股东武汉统盛投资有限公司、梁栋国、厦门中南弘远股权投资基金合伙企业（有限合伙）之间不存在关联关系亦不属于一致行动人。除此之外，公司未知其他股东是否存在关联关系或是否属于一致行动人。截至本报告期末，公司股份回购专用证券账户持有本公司股份2,389,050股，占公司总股本的1.44%，持股数量位居公司当期全体股东第三名，但根据现行披露规则，不纳入前10名股东列示。 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 1、股东李华平通过普通证券账户持有0股，通过天风证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份1,364,137股，合计持有1,364,137股；2、股东肖益群通过普通账户持有0股，通过中信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份690,400股，合计持有690,400股。 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 （三）限售股份变动情况 ☑适用□不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期 武汉统盛投资有限公司 82,800,000 82,800,000 0 0 首发前限售股及转增形成的限售股 自上市之日起锁定36个月，已于2023年9月26日上市流通 黄金斌等25名股权激励对象 292,800 169,740注 0 123,060 尚处于实施期 截至报告期末，不符合解除限售条件的股权激励限售股已完成回购注销。其余限售股根据公司业绩完成情况分批次解锁 合计 83,092,800 82,969,740 0 123,060 -- -- 注：该变动系公司回购注销169,740股限制性股票，详见公司在巨潮资讯网披露的《关于部分限制性股票回购注销完成暨回盛转债转股价格调整的公告》（公告编号：2023-044）。 三、其他重要事项 □适用☑不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表1、合并资产负债表 编制单位：武汉回盛生物科技股份有限公司 2023年09月30日 单位：元 项目 2023年9月30日 2023年1月1日 流动资产： 货币资金 200,426,131.74 424,044,443.62 结算备付金拆出资金交易性金融资产 405,947,626.80 361,677,361.06 衍生金融资产应收票据 11,415,209.00 9,964,296.14 应收账款 318,051,549.23 337,989,249.29 应收款项融资 1