回盛生物：2024年一季度报告

证券代码：300871证券简称：回盛生物公告编号：2024-053 转债代码：123132转债简称：回盛转债 武汉回盛生物科技股份有限公司2024年第一季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第一季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 营业收入（元） 206,809,092.09 230,412,076.04 -10.24% 归属于上市公司股东的净利润（元） -16,405,616.80 14,855,718.00 -210.43% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -8,283,621.91 8,945,243.79 -192.60% 经营活动产生的现金流量净额（元） -46,279,493.65 -17,180,234.31 -169.38% 基本每股收益（元/股） -0.0989 0.0895 -210.50% 稀释每股收益（元/股） -0.0989 0.0895 -210.50% 加权平均净资产收益率 -1.08% 0.96% -2.04% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减（%） 总资产（元） 2,993,838,428.76 2,975,460,462.12 0.62% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,509,782,187.02 1,509,281,062.12 0.03% 公司报告期末至季度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额 ☑是□否 本报告期 支付的优先股股利（元） 0.00 支付的永续债利息（元） 0.00 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） -0.0989 （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 说明 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 2,081,099.40 主要为本期确认以前年度取得与资产相关的政府补助收益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 -14,747,336.89 主要为对天邦食品股权投资损失和理财投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 4,603,048.85 主要为单独进行减值测试的应收款项准备转回 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -58,806.25 合计 -8,121,994.89 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况 □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、资产负债表项目重大变动情况及原因 单位：元 项目 2024年3月31日 2024年1月1日 变动比例 变动原因 预付款项 35,819,939.21 62,279,961.60 -42.49% 主要是报告期内预付能源款减少影响 其他流动资产 12,185,975.25 5,277,308.58 130.91% 主要是报告期内留抵增值税增加影响 在建工程 70,504,989.82 53,128,395.44 32.71% 主要是报告期内在建项目投入增加影响 短期借款 320,348,032.00 240,318,254.06 33.30% 主要是报告期内短期借款增加影响 合同负债 14,422,903.03 10,265,735.99 40.50% 主要是报告期内预收款项增加影响 应付职工薪酬 14,528,724.56 21,982,292.43 -33.91% 主要是报告期内发放2023年年终奖影响 应交税费 2,141,234.77 8,134,681.06 -73.68% 主要是报告期内应交税费减少影响 一年内到期的非流动负债 2,013,400.89 268,453.84 650.00% 主要是报告期内应付债券应计利息重分类影响 库存股 18,174,740.28 52,421,063.28 -65.33% 主要是报告期内将库存股用于员工持股计划影响 其他综合收益 -556,600.78 -18,355.99 -2,932.26% 主要是报告期内子公司报表汇率换算影响 2、利润表项目重大变动情况及原因 单位：元 项目 本期发生额 上年同期发生额 变动比例 变动原因 研发费用 14,535,112.78 9,286,444.32 56.52% 主要是报告期内工资薪金和项目研发增加影响 财务费用 9,782,201.46 5,060,720.66 93.30% 主要是报告期内可转换公司债券费用化利息增加影响 投资收益 3,345,414.97 1,133,671.51 195.10% 主要是报告期内到期理财产品较上期增加影响 公允价值变动收益 -18,092,751.86 1,732,296.07 -1,144.44% 主要是报告期内持有的证券和理财产品价值变动影响 信用减值损失 4,174,706.75 331,638.77 -1,158.81% 主要是报告期单独进行减值测试的应收款项准备转回影响 资产减值损失 -2,036,523.66 -564,629.60 260.68% 主要是报告期内存货跌价计提增加影响 所得税费用 -5,140,383.26 1,775,749.48 -389.48% 主要是报告期内净利润减少影响 3、现金流量表项目重大变动情况及原因 单位：元 项目 本期发生额 上年同期发生额 变动比例 变动原因 经营活动产生的现金流量净额 -46,279,493.65 -17,180,234.31 -169.38% 主要是报告期内市场销售规模影响 筹资活动产生的现金流量净额 95,204,302.87 64,595,118.87 47.39% 主要是报告期内取得借款增加影响 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 11,029 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例 （%） 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 武汉统盛投资有限公司 境内非国有法人 49.91 82,800,000 质押 21,200,000 梁栋国 境外自然人 6.32 10,476,063 中国银河证券股份有限公司－前海开源沪港深农业主题精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF） 其他 1.86 3,089,626 中金丰达股票型养老金产品－中国工商银行股份有限公司 其他 1.79 2,967,501 武汉回盛生物科技股份有限公司－2023年员工持股计划 其他 0.99 1,635,450 李华平 境内自然人 0.82 1,364,137 王铁 境内自然人 0.67 1,118,900 交通银行股份有限公司－前海开源周期优选灵活配置混合型证券投资基金 其他 0.67 1,117,200 厦门中南弘远股权投资基金合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 0.57 942,000 王萌 其他 0.52 861,630 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 武汉统盛投资有限公司 82,800,000 人民币普通股 82,800,000 梁栋国 10,476,063 人民币普通股 10,476,063 中国银河证券股份有限公司－前海开源沪港深农业主题精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF） 3,089,626 人民币普通股 3,089,626 中金丰达股票型养老金产品－中国工商银行股份有限公司 2,967,501 人民币普通股 2,967,501 武汉回盛生物科技股份有限公司－2023年员工持股计划 1,635,450 人民币普通股 1,635,450 李华平 1,364,137 人民币普通股 1,364,137 王铁 1,118,900 人民币普通股 1,118,900 交通银行股份有限公司－前海开源周期优选灵活配置混合型证券投资基金 1,117,200 人民币普通股 1,117,200 厦门中南弘远股权投资基金合伙企业（有限合伙） 942,000 人民币普通股 942,000 王萌 861,630 人民币普通股 861,630 上述股东关联关系或一致行动的说明 张卫元、余姣娥为夫妻关系，系公司的实际控制人，分别持有控股股东武汉统盛投资有限公司72.08%、13.35%的股份；前10名股东中，中国银河证券股份有限公司－前海开源沪港深农业主题精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF）、交通银行股份有限公司－前海开源周期优选灵活配置混合型证券投资基金管理人均为前海开源基金管理有限公司；股东武汉统盛投资有限公司、梁栋国之间不存在关联关系亦不属于一致行动人。除此之外，公司未知其他股东是否存在关联关系或是否属于一致行动人。 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明 股东李华平通过普通证券账户持有0股，通过天风证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份1,364,137股，合计持有1,364,137股。 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用☑不适用 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用☑不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 （三）限售股份变动情况 □适用☑不适用 三、其他重要事项 □适用☑不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：武汉回盛生物科技股份有限公司 2024年03月31日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 286,067,710.87 293,609,731.56 结算备付金拆出资金交易性金融资产 286,164,366.40 304,257,118.26 衍生金融资产应收票据 12,776,207.10 10,112,183.60 应收账款 320,728,967.30 318,514,624.66 应收款项融资 41,755,066.42 40,484,046.22 预付款项 35,819,939.21 62,279,961.60 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 3,153,829.72 2,775,736.63 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产存货 278,952,041.56 228,670,224.54 其中：数据资源 合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 12,185,975.25 5,277,308.58 流动资产合计 1,277,604,103.83 1,265,980,935.65 非流动资产： 发放贷款和垫款债权投资其