博迅生物：2023年三季度报告

博迅生物 证券代码:836504 上海博迅医疗生物仪器股份有限公司 2023年第三季度报告 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人吕明杰、主管会计工作负责人金曼及会计机构负责人（会计主管人员）金曼保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位：元 项目 报告期末（2023年9月30日） 上年期末（2022年12月31日） 报告期末比上年期末增减比例% 资产总计 269,617,025.45 194,737,592.86 38.45% 归属于上市公司股东的净资产 212,009,563.20 124,888,922.30 69.76% 资产负债率%（母公司） 20.99% 35.45% - 资产负债率%（合并） 21.37% 35.87% - 项目 年初至报告期末 （2023年1-9 月） 上年同期 （2022年1-9 月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 102,592,617.84 94,647,558.81 8.39% 归属于上市公司股东的净利润 15,333,397.76 13,298,296.82 15.30% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 13,726,403.93 13,279,463.40 3.37% 经营活动产生的现金流量净额 -7,108,299.20 -11,868,441.45 40.11% 基本每股收益（元/股） 0.43 0.38 13.16% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 10.91% 11.88% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 9.77% 11.86% - 项目 本报告期 （2023年7-9 月） 上年同期 （2022年7-9 月） 本报告期比上年同期增减比例% 营业收入 35,437,770.63 38,625,302.92 -8.25% 归属于上市公司股东的净利润 4,280,076.53 7,234,190.70 -40.84% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,885,590.89 7,057,118.58 -44.94% 经营活动产生的现金流量净额 9,593,479.39 -50,993.12 18,913.28% 基本每股收益（元/股） 0.11 0.21 -47.62% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 2.64% 6.69% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 2.40% 6.52% - 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 合并资产负债表项目 报告期末 （2023年9月30日） 变动幅度 变动说明 交易性金融资产 6,506,953.80 100.00% 主要系购买的银行理财到期未赎回所致。 应收票据 7,158,653.63 -34.33% 主要系本期收到的银行承兑汇票较少所致。 应收账款 26,625,711.47 343.47% 主要系公司以年度销售回款金额作为经销商返利考核的基数，对于销售金额满足返利指标的经销商，其一般于年末将当期销售产生的欠款予以清偿；而在年度内各月，经销商主要按照公司对其制定的信用期，在信用期内陆续回款，由此使得年末应收账款余额较 低、年中应收账款余额较高。 应收款项融资 1,193,049.68 -77.19% 主要系本期收到的银行承兑汇票较少所致。 其他应收款 191,829.26 53.30% 主要系员工备用金在年中尚未归还所致。 一年内到期的非 流动资产 485,907.04 -59.52% 主要系一年内到期的长期应收款重分类所 致。 其他流动资产 30,930,392.94 1,396.74% 主要系用闲置募集资金购买的短期银行大额存单，根据会计准则在其他流动资产列报。 其他非流动资产 20,235,500.00 100.00% 主要系闲置募集资金购买的长期银行大额存单，根据会计准则在其他非流动资产列报。 合同负债 759,028.57 -38.81% 主要系本期预收货款较少所致。 应付职工薪酬 3,060,221.64 -34.65% 主要系期初计提的年终奖未发放所致。 应交税费 5,117,170.66 -42.62% 主要系公司第四季度收入占比较高，导致本 期应交增值税和应交所得税较期初减少。 其他应付款 4,215,663.83 -44.74% 主要系年中回款金额较少，导致计提的销售 返利减少少。 一年内到期的非 流动负债 807,661.52 -58.32% 主要系一年内到期的租赁负债重分类所致。 递延收益 1,492,750.00 127.21% 主要系本期收到基于GMP规范要求的药品稳 定性试验箱研究与开发项目的政府补助。 递延所得税负债 52,823.38 -61.65% 主要系适用《企业会计准则解释第16号》单 项交易而确认的使用权资产相关的递延所得税负债减少所致。 资本公积 114,590,131.66 124.09% 主要系本期向不特定合格投资者公开发行股 票产生的股本溢价所致。 未分配利润 40,220,078.72 61.61% 主要系本期未分红所致。 合并利润表项 目 本年累计 变动幅度 变动说明 税金及附加 764,161.06 45.18% 主要系上期减免了第二、三季度的房产税 和土地使用税所致。 销售费用 9,548,608.88 57.44% 主要系本期销售人员薪酬和差旅费用增 加、展会费用增加所致。 财务费用 -419,524.18 566.54% 主要系本期将部分理财赎回后存入银行， 银行存款利息收入较上期增加所致。 其他收益 3,863,452.95 50.48% 主要系本期收到的增值税即征即退收入和 其他政府补助较上期增加所致。 投资收益 361,667.28 -40.06% 主要系本期购买理财金额较少，导致理财 投资收益较上期减少所致。 营业外收入 - -100.00% 本期未产生营业外收入，上期金额较小， 变动幅度不具有参考性。 营业外支出 25,651.05 -97.83% 主要系上期停工损失影响所致。 合并现金流量表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 经营活动产生的现金流量净额 -7,108,299.20 -40.11% 主要系本期日常费用支出增加，以及本期缴纳以前年度按政策缓缴的各项税费，导致本期经营活动产生的现金流量净额较上 期减少。 投资活动产生的现金流量净 额 -56,780,059.91 130,597.46% 主要系本期用闲置募集资金购买银行大额存单，导致投资活动产生的现金流量净额 较上期减少。 筹资活动产生 的现金流量净额 72,226,157.39 -672.11% 主要系本期向不特定合格投资者公开发行 股票，导致筹资活动产生的现金流量净额较上期增加。 年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,554,832.85 委托他人投资或管理资产的损益 361,667.28 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -25,651.05 非经常性损益合计 1,890,849.08 所得税影响数 283,855.25 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 1,606,993.83 补充财务指标： □适用√不适用 会计数据追溯调整或重述情况 √会计政策变更□会计差错更正□其他原因□不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 递延所得税资产 1,728,175.45 1,835,126.47 2,576,390.46 2,795,636.80 递延所得税负债 137,744.68 250,973.09 盈余公积 13,869,332.18 13,866,252.82 11,056,469.97 11,053,297.30 未分配利润 24,914,395.26 24,886,680.96 13,567,258.34 13,538,704.27 二、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 3,792,000 10.83% 7,193,100 10,985,100 25.35% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 0 0 0.00% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 1,240,000 3.54% 806,676 428,324 0.99% 有限售条件股份 有限售股份总数 31,208,000 89.17% 1,140,000 32,348,000 74.65% 其中：控股股东、实际控制人 29,648,000 84.71% 0 29,648,000 68.42% 董事、监事、高管 27,343,000 78.12% 0 27,343,000 63.10% 核心员工 28,342,000 80.98% 360,000 27,982,000 64.57% 总股本 35,000,000 - 8,333,100 43,333,100 - 普通股股东人数 2859 单位：股 持股5%以上的股东或前十名股东情况 序号 股东名称 股东性质 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比例% 期末持有 限售股份数量 期末持有 无限售股份数量 1 吕明杰 境内自然 人 26,143,00 0 0 26,143,00 0 60.3303% 26,143,00 0 0 2 张佳俐 境内自然 人 1,349,000 0 1,349,000 3.1131% 1,349,000 0 3 北京星通诚意投资 其他 0 1,200,000 1,200,000 2.7692% 1,200,000 0 管理中心（有限合伙）－星通成长辛壬二号私募证券投资基金 4 吕明媚 境内自然 人 810,000 0 810,000 1.8692% 810,000 0 5 吕国华 境内自然 人 579,000 0 579,000 1.3362% 579,000 0 6 顾巧仙 境内自然 人 507,000 0 507,000 1.17% 507,000 0 7 王晓庆 境内自然 人 0 419,596 419,596 0.9683% 0 419,596 8 陆永春 境内自然 人 350,000 0 350,000 0.8077% 350,000 0 9 李建荣 境内自然 人 0 295,000 295,000 0.6808% 0 295,000 10 张志雄 境内自然 人 0 258,840 258,840 0.5973% 0 258,840 合计 - 29,738,00 0 2,173,436 31,911,43 6 73.6421% 30,938,00 0 973,436 持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明：1.吕明杰和