博迅生物：2024年一季度报告

博迅生物 证券代码:836504 上海博迅医疗生物仪器股份有限公司 2024年第一季度报告 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人吕明杰、主管会计工作负责人金曼及会计机构负责人（会计主管人员）金曼保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位：元 报告期末 （2024年3月31日） 上年期末 （2023年12月31日） 报告期末比上年 期末增减比例% 资产总计 261,390,690.45 267,175,312.10 -2.17% 归属于上市公司股东的净资产 194,177,090.36 193,014,392.49 0.60% 资产负债率%（母公司） 25.20% 27.26% - 资产负债率%（合并） 25.71% 27.76% - 年初至报告期末 （2024年1-3月） 上年同期 （2023年1-3月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 23,522,483.19 29,845,357.86 -21.19% 归属于上市公司股东的净利润 1,162,697.87 3,349,806.12 -65.29% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 707,017.07 2,900,039.60 -75.62% 经营活动产生的现金流量净额 -17,116,520.47 -13,256,463.90 -29.12% 基本每股收益（元/股） 0.03 0.10 -70.00% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 0.60% 2.65% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 0.37% 2.29% - 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 合并资产负债表项目 报告期末 （2024年3月31日） 变动幅度 变动说明 货币资金 40,513,208.51 -62.48% 主要系公司使用闲置自有资金和闲置募集资金购买理财产品所致。 交易性金融资产 80,140,082.08 主要系报告期末，公司持有的银行理财产品未赎回，且持有的银行结构性存款产品未到期所致。 应收票据 6,002,486.57 -50.04% 主要系经销商年末结清当年销售产生的货款，部分货款用应收票据结算。公司收到应收票据后背书转让给供应商或到期收款。由此使得年末应收票据较多，年中应收票据较少。 应收账款 17,526,435.90 408.64% 主要系公司以年度销售回款金额作为经销商返利考核的基数，对于销售金额满足返利指标的经销商，其一般于年末将当年销售产生的欠款予以清偿；而在年度内各月，经销商主要按照 公司对其制定的信用期，在信用期内陆续回款，由此使得年末应收账款余额较低、年中应收账款余额较高。 应收款项融资 648,971.01 -82.68% 主要系经销商年末结清当年销售产生的货款，部分货款用应收票据结算。公司收到应收票据后背书转让给供应商或到期收款。由此使得年末应收票据较多，年中应收票据较少。报告期末公司将持有的信用等级较高的银行承兑汇票重分类至应收款项融资。 其他应收款 232,829.97 68.51% 主要系报告期末，公司应收员工备用金及应收出口退税款较期初增加所致。 其他流动资产 2,211,031.87 -92.90% 主要系期初公司持有的银行大额存单到期所致。 在建工程 571,649.10 251.64% 主要系募投项目-生命科学仪器及实验室设备扩产项目开始投入所致。 使用权资产 5,637,418.00 54.98% 主要系按照新租赁准则，将承租的办公室和仓库确认为使用权资产。公司每三年重新测算使用权资产和租赁负债，导致报告期末使用权资产和租赁负债均增加，对净资产影响较小。 应付职工薪酬 2,277,227.86 -42.58% 主要系报告期初计提的年终奖在本期发放所致。 应交税费 3,364,685.86 -38.33% 主要系报告期末，应交增值税及附加税、应交企业所得税减少所致。 其他应付款 3,379,491.88 -48.62% 主要系报告期初计提的销售返利在本期陆续结算所致。 一年内到期的非流动负债 2,003,228.67 66.89% 主要系公司每三年重新测算使用权资产和租赁负债。报告期末公司承租的办公室和仓库租金尚未支付所致。 递延所得税负债 352,385.03 1,337.35% 主要系因适用《企业会计准则解释第16号》单项交易而确认的使用权资产，产生应纳税暂时性差异确认递延所得税负债所致。 合并利润表项 目 本年累计 变动幅度 变动说明 财务费用 -166,298.23 1,989.89% 主要系本期利息收入增加所致。 投资收益 334,134.69 64.35% 主要系本期公司使用闲置自有资金和闲置募集资金购买理财产品，获得利息收益增加所致。 公允价值变动 收益 140,082.08 主要系报告期末，公司使用闲置自有资金购买的理财产品公允价值变动增加所致。 营业利润 1,487,156.91 -61.26% 主要系本期营业收入较上期下降21.19%所致。 营业外收入 -100.00% 主要系本期未发生营业外收入。 营业外支出 10,107.38 主要系本期非流动资产毁损报废损失及税收滞纳金增加所致。 所得税费用 314,351.66 -37.51% 主要系本期营业利润下降所致。 净利润 1,162,697.87 -65.29% 主要系本期营业收入较上期下降21.19%所致。 合并现金流量表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 投资活动产生的现金流量净额 -50,280,640.85 107.24% 主要系公司使用闲置自有资金和闲置募集资金购买理财产品增加所致。 筹资活动产生 的现金流量净额 -82,152.78 800.30% 主要系上年第三季度新增1000万短期借款，导致本期利息费用较上年同期增加。 年初至报告期末（1-3月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 309,819.00 委托他人投资或管理资产的损益 236,383.44 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -10,107.38 非经常性损益合计 536,095.06 所得税影响数 80,414.26 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 455,680.80 补充财务指标： □适用√不适用 会计数据追溯调整或重述情况 √会计政策变更□会计差错更正□其他原因□不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 递延所得税资产 1,728,175.45 1,835,126.47 递延所得税负债 137,744.68 盈余公积 13,869,332.18 13,866,252.82 未分配利润 24,914,395.26 24,886,680.96 二、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股 无限售股份总数 10,985,100 25.35% 0 10,985,100 25.35% 其中：控股股东、实际控制 0 0.00% 0 0 0.00% 份 人董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 38,000 0.09% -7,840 30,160 0.07% 有限售条件股份 有限售股份总数 32,348,000 74.65% 0 32,348,000 74.65% 其中：控股股东、实际控制人 29,648,000 68.42% 0 29,648,000 68.42% 董事、监事、高管 27,343,000 63.10% -250,000 27,093,000 62.52% 核心员工 27,982,000 64.57% 0 27,982,000 64.57% 总股本 43,333,100 - 0 43,333,100 - 普通股股东人数 1,757 单位：股 持股5%以上的股东或前十名股东情况 序号 股东名称 股东性质 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数 量 1 吕明杰 境内自然人 26,143,000 0 26,143,000 60.3303% 26,143,000 0 2 张佳俐 境内自然人 1,349,000 0 1,349,000 3.1131% 1,349,000 0 3 北京星通诚意投资管理中心（有限合伙）－星通成长辛壬二号私募证券投资基金 其他 1,200,000 0 1,200,000 2.7692% 1,200,000 0 4 吕明媚 境内自然人 810,000 0 810,000 1.8692% 810,000 0 5 刘保江 境内自然人 0 606,254 606,254 1.3991% 0 606,254 6 吕国华 境内自然人 579,000 0 579,000 1.3362% 579,000 0 7 顾巧仙 境内自然人 507,000 0 507,000 1.1700% 507,000 0 8 龙建民 境内自然人 0 359,592 359,592 0.8298% 0 359,592 9 陆永春 境内自然人 350,000 0 350,000 0.8077% 350,000 0 10 刘文凯 境内自然人 105,655 197,530 303,185 0.6997% 0 303,185 合计 - 31,043,655 1,163,376 32,207,031 74.3243% 30,938,000 1,269,031 持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明：1.吕明杰和张佳俐系夫妻关系。2.吕国华系吕明杰、 张佳俐、吕明媚的父亲。3.顾巧仙系吕明杰、张佳俐的母亲。4.吕明杰和吕明媚系兄妹关系。其他股东与控股股东、实际控制人之间不存在关联关系。 持股5%以上的股东或前十名股东是否存在质押、司法冻结股份 □是√否 三、存续至本期的优先股股票相关情况 □适用√不适用 第三节重大事件 重大事项的合规情况 √适用□不适用 事项 报告期内是否存在 是否经过内部审议程序 是否及时履行披露义务 临时公告查询索引 诉讼、仲裁事项 否 不适用 不适用 - 对外担保事项 否 不适用 不适用 - 对外提供借款事项 否 不适用 不适用 - 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 否 不适用 不适用 - 日常性关联交易的预计及执行情况 是 已事前及时履行 是 《上海博迅医疗生物仪器股份有限公司关于预计2024日常性关联交易的公告》（公告编号：2024-014） 其他重大关联交易事项 否 不适用 不适用 - 经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项或者本季度发生的企业合并事项 否 不适用 不适用 - 股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 否 不适用 不适用 - 股份回购事项 否 不适用 不适用 - 已披露的承诺事项 是 已事前及时履行