荣信文化：2023年三季度报告
证券代码：301231证券简称：荣信文化公告编号：2023-106 荣信教育文化产业发展股份有限公司2023年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 57,651,702.86 -27.65% 206,657,670.21 -16.17% 归属于上市公司股东的净利润（元） 1,871,467.49 -65.78% 8,228,659.90 -52.16% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 927,079.69 -82.51% 3,494,760.01 -78.96% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- -41,317,373.96 50.97% 基本每股收益（元/股） 0.02 -77.78% 0.10 -62.96% 稀释每股收益（元/股） 0.02 -77.78% 0.10 -62.96% 加权平均净资产收益率 0.20% -1.03% 0.89% -3.04% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 969,492,644.55 1,008,470,245.09 -3.87% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 921,593,955.96 925,376,843.71 -0.41% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -399.52 -8,474.50 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 8,000.00 2,036,522.39 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 1,320,948.58 4,018,716.20 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -217,504.62 -497,874.70 其他符合非经常性损益定义的损益项目 18,853.51 减：所得税影响额 166,656.64 833,843.01 少数股东权益影响额 （税后） 0.00 合计 944,387.80 4,733,899.89 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： ☑适用□不适用 其他符合非经常性损益定义的损益项目主要为代扣代缴税款收到的手续费返还。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用1．资产负债表主要变动项目分析 单位：元 资产负债表项目 2023年9月30日 2023年1月1日 变动比例 变动原因 货币资金 348,874,064.70 630,184,428.65 -44.64% 主要系部分闲置资金购买理财产品所致 交易性金融资产 210,000,000.00 100.00% 主要系部分闲置资金购买理财产品所致 应收款项融资 6,000,000.00 -100.00% 主要系银行承兑汇票背书转让所致 预付款项 48,785,085.00 21,323,356.08 128.79% 主要系预付采购款所致 其他应收款 1,304,563.05 955,617.58 36.52% 主要系支付的押金和保证金增加所致 其他权益工具投资 5,000,000.00 100.00% 主要系公司本期认购嘉兴荣文基金份额 在建工程 2,518,311.38 100.00% 主要系荣信文化创意园区在建工程 其他非流动资产 3,430,637.08 1,040,450.00 229.73% 主要系预付荣信文化创意园区款项所致 应付账款 32,722,525.45 55,061,579.28 -40.57% 主要系公司年中支付版权商年度版税所致 合同负债 3,107,644.25 5,566,542.24 -44.17% 主要系本期公司履行了履约义务所致 应交税费 494,794.84 2,497,994.52 -80.19% 主要系缴纳企业所得税所致 其他应付款 2,493,961.74 4,891,581.53 -49.02% 主要系支付中介发行费用尾款所致 一年内到期的非流动负债 2,332,791.52 6,308,241.93 -63.02% 主要系偿还长期借款所致 其他流动负债 53,123.60 243,080.56 -78.15% 主要系本期计提的应付退货款减少所致 租赁负债 2,505,545.38 4,333,112.69 -42.18% 主要系支付办公场所房租所致 其他综合收益 2,262,335.22 769,882.87 193.85% 主要系汇率变动引起外币报表折算差额变动 2.利润表主要变动项目分析 单位：元 利润表项目 2023年1-9月 2022年1-9月 变动比例 变动原因 财务费用 -4,570,944.34 -1,965,493.01 -132.56% 主要系利息收入增加 其他收益 53,875.90 442,948.30 -87.84% 主要系列入其他收益的政府补助减少所致 投资收益 6,093,621.14 702,488.51 767.43% 主要系购买理财产品收益增加 信用减值损失（损失以“-”号填列） 80,738.93 -3,580,748.50 -102.25% 主要系应收账款坏账减少所致 营业外收入 2,028,558.42 594,527.21 241.21% 主要系列入营业外收入的政府补助增加所致 营业外支出 533,407.62 24,156.59 2,108.12% 主要系公益性捐赠支出增加所致 所得税费用 745,446.88 2,368,800.21 -68.53% 主要系利润下降所致 其他综合收益的税后净额 1,492,452.35 5,203,649.76 -71.32% 主要系汇率变动引起外币报表折算差额变动 3.现金流量表主要变动项目分析 单位：元 现金流量表项目 2023年1-9月 2022年1-9月 变动比例 变动原因 经营活动产生的现金流量净额 -41,317,373.96 -84,264,434.45 50.97% 主要系销售商品收到的现金增加、购买商品支付的现金减少共同影响 投资活动产生的现金流量净额 -222,180,533.70 -1,047,441.48 -21,111.74% 主要系购买理财产品影响 筹资活动产生的现金流量净额 -17,861,538.77 490,424,801.63 -103.64% 主要系上期公司IPO发行收到募集资金所致 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 10,811 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 王艺桦 境内自然人 25.40% 21,441,400.00 21,441,400.00 西安乐乐趣投资管理有限合伙企业 境内非国有法人 6.17% 5,208,000.00 5,208,000.00 宁波十月吴巽股权投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 4.85% 4,092,800.00 闫红兵 境内自然人 4.56% 3,850,600.00 3,850,600.00 宁波九格股权投资管理合伙企业（有限合伙）－芜湖隆华汇二期股权投资合伙企业（有限合伙） 其他 2.84% 2,400,000.00 陕西文化产业投资基金（有限合伙） 境内非国有法人 2.62% 2,210,700.00 义乌信力股权投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 2.47% 2,087,800.00 石小娟 境内自然人 1.93% 1,625,000.00 上海合鲸乐宜私募基金管理有限公司－上海鲸彦企业发展中心（有限合伙） 其他 1.78% 1,502,000.00 张红霞 境内自然人 1.77% 1,490,000.00 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 宁波十月吴巽股权投资合伙企业（有限合伙） 4,092,800.00 人民币普通股 4,092,800.00 宁波九格股权投资管理合伙企业（有限合伙）－芜湖隆华汇二期股权投资合伙企业（有限合伙） 2,400,000.00 人民币普通股 2,400,000.00 陕西文化产业投资基金（有限合伙） 2,210,700.00 人民币普通股 2,210,700.00 义乌信力股权投资合伙企业（有限合伙） 2,087,800.00 人民币普通股 2,087,800.00 石小娟 1,625,000.00 人民币普通股 1,625,000.00 上海合鲸乐宜私募基金管理有限公司－上海鲸彦企业发展中心（有限合伙） 1,502,000.00 人民币普通股 1,502,000.00 张红霞 1,490,000.00 人民币普通股 1,490,000.00 殷波 1,406,000.00 人民币普通股 1,406,000.00 西安霖禾创业投资管理合伙企业（有 1,330,000.00 人民币普通股 1,330,000.00 限合伙）－西安骏驰汽车零部件创业投资基金（有限合伙）李雯 1,250,000.00 人民币普通股 1,250,000.00 上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东中，王艺桦和闫红兵两人为夫妻关系，分别直接持有公司25.40%的股份和4.56%的股份。西安乐乐趣投资管理有限合伙企业持有公司6.17%的股份，王艺桦为西安乐乐趣投资管理有限合伙企业执行事务合伙人，王艺桦和闫红兵分别持有西安乐乐趣投资管理有限合伙企业26.16%和20.00%的出资份额。除此之外，公司未知上述股东是否存在其他关联关系及一致行动人关系。公司未知上述前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东与前10名股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 无 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 （三）限售股份变动情况 ☑适用□不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期 王艺桦 21,441,400.00 21,441,400.00 首发前限售股 2026年3月9日 西安乐乐趣投资管理有限合伙企业 5,208,000.00 5,208,000.00 首发前限售股 2026年3月9日 宁波十月吴巽股权投资合伙企业（有限合伙） 4,100,000.00 4,100,000.00 首发前限售股 2023年9月8日 闫红兵 3,850,6
