荣信文化：2022年三季度报告

证券代码：301231证券简称：荣信文化公告编号：2022-011 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 荣信教育文化产业发展股份有限公司2022年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 79,687,008.40 -1.44% 246,511,789.99 -3.13% 归属于上市公司股东的净利润（元） 5,468,246.91 -19.32% 17,201,841.17 -23.29% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 5,300,130.87 -10.90% 16,610,827.70 -12.35% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- -84,264,434.45 -125.91% 基本每股收益（元/股） 0.0864 -19.33% 0.2718 -23.29% 稀释每股收益（元/股） 0.0864 -19.33% 0.2718 -23.29% 加权平均净资产收益率 1.23% -26.18% 3.93% -29.77% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 1,003,749,841.85 534,132,532.89 87.92% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 920,139,577.38 428,683,001.40 114.64% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 0.00 -2,187.27 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 172,425.16 539,466.11 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1.68 -9,442.11 其他符合非经常性损益定义的损益项目 0.00 138,782.19 减：所得税影响额 4,310.80 75,605.45 合计 168,116.04 591,013.47 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： ☑适用□不适用 其他符合非经常性损益定义的损益项目为代扣代缴税款收到的手续费返还 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、资产负债表主要变动项目分析 单位：元 项目 2022年9月30日 2021年12月31日 变动比例 变动原因 货币资金 594,577,675.92 189,221,429.94 214.22% 主要系公司IPO募集资金到账 应收账款 137,324,647.48 95,023,770.98 44.52% 主要系受疫情影响主要客户延期回款 应收款项融资 - 3,000,000.00 -100.00% 主要系应收票据到期 其他流动资产 882,633.06 1,890,219.92 -53.31% 主要系针对经销商退换货进行测算的预计负债减少 使用权资产 191,495.61 2,290,663.05 -91.64% 主要系公司办公室房租合同计提折旧 应付账款 49,204,747.77 73,057,424.28 -32.65% 主要系公司年中支付版权商年度版税 合同负债 5,477,407.27 11,814,667.24 -53.64% 主要系客户订单完成交货 应交税费 1,383,235.30 3,146,855.74 -56.04% 主要系应交企业所得税变动 其他应付款 17,828,007.24 2,543,733.78 600.86% 主要系公司IPO计提中介发行费用 一年内到期的非流动负债 4,075,196.59 3,102,921.10 31.33% 主要系一年内到期的长期借款金额变动 其他流动负债 1,251,457.31 2,845,365.98 -56.02% 主要系针对经销商退换货进行测算的预计负债减少 长期借款 - 4,000,000.00 -100.00% 主要系长期借款重分类到一年内到期的非流动负债 股本 84,400,000.00 63,300,000.00 33.33% 主要系公司IPO发行增加股本 资本公积 625,864,268.82 177,913,183.77 251.78% 主要系公司IPO发行增加资本公积 其他综合收益 1,744,105.24 -3,459,544.52 150.41% 主要系汇率变动引起外币报表折算差额变动 2、利润表主要变动项目分析 单位：元 项目 2022年1-9月 2021年1-9月 变动比例 变动原因 其他收益 442,948.30 2,167,141.50 -79.56% 主要系本期收到的补助款减少 信用减值损失（损失以“-”号填列） -3,580,748.50 -1,616,025.05 121.58% 主要系应收账款按会计政策计提坏账 资产减值损失（损失以“-”号填列） -5,503,279.34 -8,051,114.61 -31.65% 主要系预付版税按会计政策计提坏账 资产处置收益（损失以“-”号填列） 66,393.10 -100.00% 主要系本期无资产处置项目 营业外收入 594,527.21 887,534.65 -33.01% 主要系本期收到的补助款减少 营业外支出 24,156.59 38,830.86 -37.79% 主要系废旧资产处置变动 所得税费用 2,368,800.21 3,973,694.75 -40.39% 主要系利润额变动 其他综合收益的税后净额 5,203,649.76 -280,291.64 1956.51% 主要系汇率变动引起外币报表折算差额变动 3、现金流量表主要变动项目分析 单位：元 项目 2022年1-9月 2021年1-9月 变动比例 变动原因 经营活动产生的现金流量净额 -84,264,434.45 -37,300,222.18 -125.91% 主要系受疫情影响主要客户延期回款，同时公司于年中支付版权供应商年度版税 筹资活动产生的现金流量净额 490,424,801.63 -13,526,134.36 3725.76% 主要系公司IPO发行募集资金到账 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 16,597 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 王艺桦 境内自然人 25.40% 21,441,400 21,441,400 西安乐乐趣投资管理有限合伙企业 境内非国有法人 6.17% 5,208,000 5,208,000 宁波十月吴巽股权投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 4.86% 4,100,000 4,100,000 闫红兵 境内自然人 4.56% 3,850,600 3,850,600 质押 1,270,000 义乌信力股权投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 2.96% 2,500,000 2,500,000 陕西文化产业投资基金（有限合伙） 境内非国有法人 2.90% 2,449,000 2,449,000 上海合鲸乐宜投资顾问有限公司－上海鲸彦企业发展中心（有限合伙） 其他 2.87% 2,425,000 2,425,000 宁波九格股权投资管理合伙企业（有限合伙）－石河子市隆华汇股权投资合伙企业（有限合伙） 其他 2.84% 2,400,000 2,400,000 殷波 境内自然人 2.67% 2,250,000 2,250,000 朱颖 境内自然人 2.47% 2,085,000 2,085,000 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 霍晓谷 461,000 人民币普通股 461,000 平安证券股份有限公司 227,963 人民币普通股 227,963 光大证券股份有限公司 226,371 人民币普通股 226,371 冀冰 212,400 人民币普通股 212,400 中国国际金融香港资产管理有限公司－CICCFT7（QFII） 205,900 人民币普通股 205,900 华泰证券股份有限公司 179,626 人民币普通股 179,626 中国国际金融香港资产管理有限公司－CICCFT8（R） 172,656 人民币普通股 172,656 中国国际金融香港资产管理有限公司－FT 137,284 人民币普通股 137,284 程纯强 120,700 人民币普通股 120,700 沈海军 114,600 人民币普通股 114,600 上述股东关联关系或一致行动的说明 1.前10名股东：王艺桦和闫红兵两人为夫妻关系，分别直接持有公司25.40%的股权和4.56%的股权。西安乐乐趣投资管理有限合伙企业持有公司6.17%的股份，王艺桦为西安乐乐趣投资管理有限合伙企业执行事务合伙人，王艺桦和闫红兵分别持有西安乐乐趣投资管理有限合伙企业26.16%和20.00%的出资份额。 2.除上述情况外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未 知是否属于一致行动人。 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 公司股东冀冰通过普通证券账户持有0股，通过信用交易担保证券账户持有212,400股，实际合计持有212,400股。 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 （三）限售股份变动情况 ☑适用□不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期 王艺桦 21,441,400 0 0 21,441,400 首发前限售股 2026年3月9日 西安乐乐趣投资管理有限合伙企业 5,208,000 0 0 5,208,000 首发前限售股 2026年3月9日 宁波十月吴巽股权投资合伙企业（有限合伙） 4,100,000 0 0 4,100,000 首发前限售股 2023年9月8日 闫红兵 3,850,600 0 0 3,850,600 首发前限售股 2026年3月9日 义乌信力股权投资合伙企业（有限合伙） 2,500,000 0 0 2,500,000 首发前限售股 2023年9月8日 陕西文化产业投资基金（有限合伙） 2,449,000 0 0 2,449,000 首发前限售股 2023年9月8日 上海合鲸乐宜投资顾问有限公司－上海鲸彦企业发展中心（有限合伙） 2,425,000 0 0 2,425,000 首发前限售股 2023年9月8日 宁波九格股权投资管理合伙企业（有限合伙）－石河子市隆华汇股权投资合伙企业（有限合伙） 2,400,000 0 0 2,400,000 首发前限售股 2023年9月8日 殷波 2,250,000 0 0 2,250,