荣信文化：2024年一季度报告
证券代码：301231证券简称：荣信文化公告编号：2024-032 荣信教育文化产业发展股份有限公司2024年第一季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第一季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 营业收入（元） 53,812,930.60 65,932,157.77 -18.38% 归属于上市公司股东的净利润（元） -5,570,992.74 3,417,338.98 -263.02% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -5,792,276.09 2,306,032.68 -351.18% 经营活动产生的现金流量净额（元） -33,063,592.13 -23,681,206.12 -39.62% 基本每股收益（元/股） -0.07 0.04 -275.00% 稀释每股收益（元/股） -0.07 0.04 -275.00% 加权平均净资产收益率 -0.61% 0.37% -0.98% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 948,608,591.92 961,367,630.10 -1.33% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 905,173,527.50 912,582,846.01 -0.81% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 说明 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 20,000.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 200,659.09 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -3,754.49 其他符合非经常性损益定义的损益项目 43,409.35 减：所得税影响额 39,030.60 合计 221,283.35 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况 ☑适用□不适用 其他符合非经常性损益定义的损益项目主要为代扣代缴税款收到的手续费返还。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1.资产负债表主要变动项目分析 单位：元 资产负债表项目 2024年3月31日 2024年1月1日 变动比例 变动原因 货币资金 271,067,726.31 548,426,334.76 -50.57% 主要系部分闲置资金购买理财产品影响 交易性金融资产 240,000,000.00 100.00% 主要系部分闲置资金购买理财产品影响 应收款项融资 501,542.40 -100.00% 主要系银行承兑汇票背书转让所致 预付款项 49,953,078.36 32,252,209.34 54.88% 主要系预付采购款增加影响 其他非流动资产 2,678,506.21 1,347,435.41 98.79% 主要系荣信文化创意园区投入影响 2.利润表主要变动项目分析 单位：元 利润表项目 2024年1-3月 2023年1-3月 变动比例 变动原因 财务费用 -1,151,222.61 -1,686,638.02 31.74% 主要系利息收入减少影响 其他收益 43,409.35 30,843.51 40.74% 主要系代扣代缴税款收到的手续费返还增加 投资收益（损失以“-”号填列） 820,147.44 1,222,661.50 -32.92% 主要系银行理财产品收益减少 信用减值损失（损失以“-”号填列） -577,151.00 755,318.62 176.41% 主要系应收账款坏账增加所致 资产减值损失（损失以“-”号填列） -6,086,948.38 -3,387,688.80 79.68% 主要系预付版税及存货减值增加所致 营业外收入 20,009.39 1,502.85 1231.43% 主要系收到的文创大赛奖励 营业外支出 3,763.88 7,618.33 -50.59% 主要系营业外支出项目减少所致 所得税费用 -638,335.16 405,926.92 -257.25% 主要系递延所得税费用减少影响 其他综合收益的税后净额 92,313.13 -687,338.52 113.43% 主要系汇率变动引起外币报表折算差额变动 3.现金流量表主要变动项目分析 单位：元 现金流量表项目 2024年1-3月 2023年1-3月 变动比例 变动原因 经营活动产生的现金流量净额 -33,063,592.13 -23,681,206.12 -39.62% 主要系销售商品收到的现金及购买商品支付的现金共同影响 投资活动产生的现金流量净额 -241,777,428.38 -165,704,673.34 -45.91% 主要系购买银行理财产品现金流出 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 11,276 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 王艺桦 境内自然人 25.40% 21,441,400.00 21,441,400.00 不适用 0.00 西安乐乐趣投资管理有限合伙企业 境内非国有法人 6.17% 5,208,000.00 5,208,000.00 不适用 0.00 闫红兵 境内自然人 4.56% 3,850,600.00 3,850,600.00 不适用 0.00 宁波十月吴巽股权投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 3.15% 2,658,802.00 0.00 不适用 0.00 宁波九格股权投资管理合伙企业（有限合伙）－芜湖隆华汇二 其他 2.84% 2,400,000.00 0.00 不适用 0.00 期股权投资合伙企业（有限合伙）【曾用名：宁波九格股权投资管理合伙企业（有限合伙）－石河子市隆华汇股权投资合伙企业（有限合伙）】宁波志力创业投资合伙企业（有限合伙）【曾用名：义乌信力股权投资合伙企业（有限合伙）】 境内非国有法人 1.90% 1,606,019.00 0.00 不适用 0.00 张红霞 境内自然人 1.77% 1,490,000.00 0.00 不适用 0.00 陕西文化产业投资基金（有限合伙） 境内非国有法人 1.73% 1,460,520.00 0.00 不适用 0.00 平安资产－工商银行－平安资产如意28号保险资产管理产品 其他 1.17% 985,815.00 0.00 不适用 0.00 石小娟 境内自然人 1.14% 961,000.00 0.00 不适用 0.00 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 宁波十月吴巽股权投资合伙企业（有限合伙） 2,658,802.00 人民币普通股 2,658,802.00 宁波九格股权投资管理合伙企业（有限合伙）－芜湖隆华汇二期股权投资合伙企业（有限合伙）【曾用名：宁波九格股权投资管理合伙企业（有限合伙）－石河子市隆华汇股权投资合伙企业（有限合伙）】 2,400,000.00 人民币普通股 2,400,000.00 宁波志力创业投资合伙企业（有限合伙）【曾用名：义乌信力股权投资合伙企业（有限合伙）】 1,606,019.00 人民币普通股 1,606,019.00 张红霞 1,490,000.00 人民币普通股 1,490,000.00 陕西文化产业投资基金（有限合伙） 1,460,520.00 人民币普通股 1,460,520.00 平安资产－工商银行－平安资产如意28号保险资产管理产品 985,815.00 人民币普通股 985,815.00 石小娟 961,000.00 人民币普通股 961,000.00 舟山磐熹之讷投资管理合伙企业（有限合伙） 960,000.00 人民币普通股 960,000.00 西安霖禾创业投资管理合伙企业（有限合伙）－西安骏驰汽车零部件创业投资基金（有限合伙） 912,900.00 人民币普通股 912,900.00 中国建设银行股份有限公司－华商信用增强债券型证券投资基金 898,200.00 人民币普通股 898,200.00 上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东中，王艺桦和闫红兵两人为夫妻关系，分别直接持有公司25.40%的股份和4.56%的股份。西安乐乐趣投资管理有限合伙企业持有公司6.17%的股份，王艺桦为西安乐乐趣投资管理有限合伙企业执行事务合伙人，王艺桦和闫红兵分别持有西安乐乐趣投资管理有限合伙企业26.16%和20.00%的出资份额。除此之外，公司未知上述股东是否存在其他关联关系及一致行动人关系。 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 无。 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用☑不适用 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用☑不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 （三）限售股份变动情况 □适用☑不适用 三、其他重要事项 ☑适用□不适用 截至2024年3月1日，公司回购股份方案已实施完毕，实际回购时间区间为2023年12月25日至2024年3月1日。公司通过回购专用证券账户使用自有资金以集中竞价方式累计回购公司股份数量为510,000股，占公司总股本的0.60%，回购成交的最高价格为25.90元/股，最低价格为12.60元/股，回购均价为23.45元/股，合计支付的总金额为人民币 11,958,721.82元（不含交易费用）。具体内容详见公司于2024年3月4日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于股份回购完成暨股份变动的公告》（公告编号：2024-012）。 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：荣信教育文化产业发展股份有限公司 2024年03月31日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 271,067,726.31 548,426,334.76 结算备付金拆出资金交易性金融资产 240,000,000.00 衍生金融资产应收票据应收账款 78,527,774.41 70,876,534.64 应收款项融资 501,542.40 预付款项 49,953,078.36 32,252,209.34 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 1,219,023.57 1,085,220.08 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产存货 151,392,330.19 154,243,429.99 其中：数据资源 合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 687,937.18 641,793.01 流动资产合计 792,84
