帝科股份：2023年三季度报告

证券代码：300842证券简称：帝科股份公告编号：2023-086 无锡帝科电子材料股份有限公司 2023年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 2,621,504,601.52 178.66% 6,096,822,299.84 133.49% 归属于上市公司股东的净利润（元） 89,940,735.03 761.16% 292,666,524.58 1,968.41% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 109,423,551.38 510.58% 247,005,496.40 2,295.07% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- -952,782,745.61 -7,434.56% 基本每股收益（元/股） 0.90 742.86% 2.92 1,985.71% 稀释每股收益（元/股） 0.89 735.71% 2.91 1,978.57% 加权平均净资产收益率 7.65% 9.07% 27.33% 25.81% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 5,572,788,159.48 3,355,189,075.52 66.09% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,221,690,272.52 919,023,935.20 32.93% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 63,048.73 148,944.41 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 1,102,000.01 9,988,210.69 委托他人投资或管理资产的损益 150,000.00 495,205.48 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 -24,236,011.12 47,239,916.55 为应对银粉价格波动风险，公司通过白银期货合约进行对冲操作；为应对汇率波动风险，公司择机购买外汇衍生产品；为降低银粉采购成本，公司进行了白银租赁业务；受银点和汇率波动影响，产生一定的投资收益和公允价值变动损益。公司通过专项基金投资的绍兴中芯集成电路制造股份有限公司于2023年5月在上交 所科创板上市，期末计提公允价值变动损益。 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1.97 -4,153,277.56 减：所得税影响额 -3,438,144.06 8,057,971.39 合计 -19,482,816.35 45,661,028.18 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 资产负债表项目 期末余额 期初余额 变动幅度 变动原因 货币资金 1,709,753,041.53 866,002,063.77 97.43% 主要系本期产销规模扩大，为扩大银行融资规模以及采取低资金成本的银行融资方式，增加了银行融资保证金 交易性金融资产 13,345,309.50 47,437,010.82 -71.87% 主要系公司本期进行现金管理的闲置募集资金到期收回 应收账款 1,976,604,439.28 894,165,448.66 121.06% 主要系本期销售收入增加，期末应收账款余额相应增加 预付款项 231,357,192.11 110,254,859.18 109.84% 主要系随着产销规模的扩大，为备货采购银粉而预付的货款增加 其他应收款 5,717,815.93 830,664.04 588.34% 主要系本期支付的售后回租业务保证金 存货 486,459,814.04 362,441,471.61 34.22% 主要系随着产销规模的扩大，期末备货相应增加 其他非流动金融资产 98,219,810.74 35,000,000.00 180.63% 主要系公司通过专项基金专项投资的绍兴中芯集成电路制造股份有限公司本期在上交所科创板上市，期末计提公允价值变动损益所致 固定资产 243,614,847.79 93,795,659.12 159.73% 主要系本期募投项目达到预定可使用状态，由在建工程转入固定资产所致 在建工程 7,344,601.82 79,047,565.21 -90.71% 主要系本期募投项目达到预定可使用状态，由在建工程转入固定资产所致 其他非流动资产 10,013,230.80 16,893,355.83 -40.73% 主要系期末预付的长期资产购建款减少 短期借款 2,606,146,243.88 1,560,005,825.19 67.06% 主要系随着产销规模的扩大，为提前备货需支付的原材料采购款增加，公司适当扩大了银行融资规模 交易性金融负债 147,718,270.78 - 100.00% 主要系本期增加以公允价值计量的白银租赁业务 应付票据 1,196,592,524.82 678,632,401.55 76.32% 主要系随着本期国产粉采购规模的增加，以开具银行承兑汇票方式支付供应商货款金额增加 应付账款 148,490,640.59 102,387,021.27 45.03% 主要系随着产销规模的扩大，应付账款余额相应增加 应付职工薪酬 19,515,849.56 14,917,439.36 30.83% 主要系随着公司业务规模的扩大、员工人数的增加，期末计提的工资和奖金增加 应交税费 81,355,935.15 23,275,044.20 249.54% 主要系本期业务规模和利润大幅增长，应交增值税、企业所得税等相应增加 其他流动负债 90,497,774.47 408,311.01 22063.93% 主要系本期收到的售后回租业务融资款 预计负债 - 3,542,716.99 -100.00% 主要系本期按法院判决支付诉讼赔偿款 递延收益 21,733,333.32 16,000,000.00 35.83% 主要系本期收到与资产相关的政府补助 递延所得税负债 7,158,133.08 576,391.60 1141.89% 主要系计提的公允价值变动损益导致的应纳税暂时性差异增加 利润表项目 本期发生额 上期发生额 变动幅度 变动原因 营业收入 6,096,822,299.84 2,611,159,754.46 133.49% 主要系公司立足市场最新技术前沿，随着下游客户产能的快速放量，公司应用于N型TOPCon电池的全套导电银浆产品出货量大幅增加 营业成本 5,416,250,346.74 2,410,227,967.11 124.72% 主要系随着销售规模的扩大，营业成本相应增加 税金及附加 8,481,534.73 1,103,040.87 668.92% 主要系本期业务规模大幅增长，应缴纳的税金及附加相应增加 销售费用 53,844,646.09 30,729,071.25 75.22% 主要系本期进一步加大业务推广力度，随着营业收入的增加，销售费用相应增加 研发费用 163,138,898.33 80,509,723.58 102.63% 主要系公司持续加强研发团队建设、加大技术创新和产品研发力度，研发投入不断增加 财务费用 104,101,027.09 62,861,204.14 65.60% 主要系本期公司业务规模和融资规模增加，银行利息支出和票据贴现费用增加，以及受汇率波动影响，公司持有的外币贷款产生汇兑损失所致 投资收益（损失以“－”号填列） -8,213,619.11 -14,428,160.45 43.07% 主要包括白银期货合约平仓收益、外汇衍生产品到期交割产生的收益、以及购买的理财产品产生的收益。为应对银粉价格波动风险，公司通过白银期货合约进行对冲操作；为应对汇率波动风险，公司择机购买外汇衍生产品；受银点和汇率波动影响，本期产生投资损失 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 55,948,741.14 30,662,559.24 82.47% 主要系公司持有的白银期货合约、外汇衍生产品、白银租赁业务、专项投资基金期末公允价值变动产生的浮动收益 信用减值损失（损失以“-”号填列） -54,741,631.53 -18,549,980.64 195.10% 主要系随着销售规模的扩大，期末应收账款余额增加，计提的应收账款信用减值损失增加 营业外收入 9,894,362.61 6,585,956.03 50.23% 主要系本期收到的政府补助增加 营业外支出 4,160,159.50 - 100.00% 主要系本期按法院判决支付诉讼赔偿款 所得税费用 38,594,968.86 -1,130,185.39 3514.92% 主要系本期业务规模和利润大幅增长，当期所得税费用相应增加 现金流量表项目 本期发生额 上期发生额 变动幅度 变动原因 经营活动产生的现金流量净额 -952,782,745.61 -12,645,496.40 -7434.56% 公司给予客户一定账期且客户主要以银行承兑汇票回款，而公司向供应商采购银粉需全额预付或较短账期内支付货款，销售收回的现金通常滞后于采购支付的现金。本期公司业务规模大幅增长，提前备货支付的货款相应增加，导致经营活动产生的现金流量净额为负 投资活动产生的现金流量净额 -21,818,601.83 -8,233,705.80 -164.99% 主要系本期支付的长期资产购建款增加 筹资活动产生的现金流量净额 971,411,571.70 60,058,900.48 1517.43% 主要系随着产销规模的扩大，为提前备货需支付的原材料采购款增加，公司适当扩大了银行融资规模 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 18,691 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 史卫利 境内自然人 19.25% 19,302,669 15,900,000 质押 3,300,000 无锡尚辉嘉贸易合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 4.91% 4,919,200 钱亚萍 境内自然人 4.28% 4,289,332 新疆TCL股权投资有限公司 境内非国有法人 2.99% 3,000,000 深圳市富海新材二期创业投资基金合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 2.91% 2,913,799 宁波TCL股权投资有限公司 境内非