上海凯鑫：2023年三季度报告

证券代码：300899证券简称：上海凯鑫公告编号：2023-049 上海凯鑫分离技术股份有限公司 2023年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ☑是□否 追溯调整或重述原因会计政策变更 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末比上年同期增减 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 调整后 营业收入（元） 30,804,934.15 32,327,212.77 32,327,212.77 -4.71% 70,031,075.68 88,543,433.04 88,543,433.04 -20.91% 归属于上市公司股东的净利润（元） 4,386,052.94 3,256,702.81 3,256,702.81 34.68% 7,640,916.16 13,863,748.00 13,863,748.00 -44.89% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 2,544,794.90 1,497,596.71 1,497,596.71 69.93% 2,773,696.24 4,020,452.02 4,020,452.02 -31.01% 经营活动产生的现金流量净额（元） - - - - 7,538,708.97 45,547,601.34 45,547,601.34 -83.45% 基本每股收益（元/股） 0.0688 0.0511 0.0511 34.64% 0.1198 0.2174 0.2174 -44.89% 稀释每股收益（元/股） 0.0688 0.0511 0.0511 34.64% 0.1198 0.2174 0.2174 -44.89% 加权平均净资产收益率 0.67% 0.50% 0.50% 0.17% 1.16% 2.13% 2.13% -0.97% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 调整前 调整后 调整后 总资产（元） 721,734,399.35 709,002,793.72 709,947,829.68 1.66% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 654,883,607.50 660,145,066.41 660,167,108.27 -0.80% 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 公司于2023年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的 递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定，对在首次施行《企业会计准则解释第16号》的财务报表列报最早期间的期初因适用本解释的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，企业应当按照《企业会计准则解释第16号》和《企业会计准则第 18号——所得税》的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。 （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -2,099.61 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 100,853.16 119,028.24 主要系报告期内收到政府“促进质量发展”补助金10万元。 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 2,056,147.90 5,495,126.96 系报告期内交易性金融资产的公允价值变动及处置交易性金融资产取得的投资收益。 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -128.81 -59,818.79 其他符合非经常性损益定义的损益项目 8,658.34 174,730.59 主要系报告期内增值税进项加计抵减及个税手续费返还。 减：所得税影响额 323,855.09 854,462.08 少数股东权益影响额 （税后） 417.46 5,285.39 合计 1,841,258.04 4,867,219.92 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： ☑适用□不适用 其他符合非经常性损益定义的损益项目主要系增值税进项加计抵减及收到的个税手续费返还。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 本报告期 本报告期比上年同期（调整后）增减 变动说明 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期 （调整后）增 减 变动说明 归属于上市公司股东的净利润（元） 4,386,052.94 34.68% 主要系受递延所得税费用减少影响，本报告期所得税费用减少92.87 7,640,916.16 -44.89% （1）销售收入减少，年初至报告期末毛利较上年同期减少22.48%；（2）主要受股份支付影响，年初至报告期管理费 万元，同比下降182.47%。 用较上年同期减少16.98%；（3）因研发活动消耗的材料与新工艺规程制定费减少，年初至报告期研发费用较上年同期减少15.73%；（4）本期未发生资产处置收益，年初至报告期资产处置收益较上年同期减少411.46万元，同比下降100%。 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 2,544,794.90 69.93% 主要系受递延所得税费用减少影响，本报告期所得税费用减少92.87万元，同比下降182.47%。 2,773,696.24 -31.01% 主要原因系上述毛利、管理费用及研发费用的影响。 经营活动产生的现金流量净额（元） —— —— —— 7,538,708.97 -83.45% 主要原因系销售减少影响，收款减少。 基本每股收益（元/股） 0.0688 34.64% 主要系本报告期归属于上市公司股东净利润增加。 0.1198 -44.89% 主要系年初至报告期末归属于上市公司股东净利润减少。 稀释每股收益（元/股） 0.0688 34.64% 主要系本报告期归属于上市公司股东净利润增加。 0.1198 -44.89% 主要系年初至报告期末归属于上市公司股东净利润减少。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 9,141 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 葛文越 境内自然人 22.48% 14,339,200 14,339,200 邵蔚 境内自然人 5.31% 3,384,800 3,384,800 刘峰 境内自然人 5.31% 3,384,800 3,384,800 杨旗 境内自然人 5.31% 3,384,800 3,384,800 申雅维 境内自然人 5.31% 3,384,800 3,384,800 杨昊鹏 境内自然人 4.05% 2,584,800 2,584,800 曹志高 境内自然人 3.45% 2,198,300 何守栋 境内自然人 2.69% 1,715,600 上海济谦投资管理合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 2.36% 1,502,564 1,502,564 中国国际金 境外法人 0.95% 608,221 融香港资产管理有限公司－FT 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 曹志高 2,198,300 人民币普通股 2,198,300 何守栋 1,715,600 人民币普通股 1,715,600 中国国际金融香港资产管理有限公司－FT 608,221 人民币普通股 608,221 叶苏灵 498,400 人民币普通股 498,400 王洁 430,468 人民币普通股 430,468 光大证券股份有限公司 426,418 人民币普通股 426,418 中信证券股份有限公司 397,104 人民币普通股 397,104 孙巧妹 357,900 人民币普通股 357,900 马啸 352,300 人民币普通股 352,300 顾张桃 351,000 人民币普通股 351,000 上述股东关联关系或一致行动的说明 葛文越、邵蔚、申雅维、刘峰、杨旗、杨昊鹏6名自然人股东为公司的实际控制人。除此之外，公司未知其他股东是否存在关联关系或一致行动关系。 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 1、公司股东曹志高通过普通账户持有62,000股，通过国金证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有2,136,300股，实际合计持有2,198,300股。2、公司股东何守栋通过普通账户持有41,700股，通过海通证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有1,673,900股，实际合计持有1,715,600股。 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 （三）限售股份变动情况 □适用☑不适用 三、其他重要事项 □适用☑不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：上海凯鑫分离技术股份有限公司 2023年09月30日 单位：元 项目 2023年9月30日 2023年1月1日 流动资产： 货币资金 290,039,255.88 215,264,302.70 结算备付金 拆出资金交易性金融资产 153,105,770.23 230,326,564.30 衍生金融资产应收票据 19,075,000.00 34,012,513.03 应收账款 88,740,910.50 90,496,108.49 应收款项融资 13,358,420.00 18,244,648.40 预付款项 7,549,713.89 3,851,841.74 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 1,374,949.05 92,236.74 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产存货 79,990,896.98 43,159,175.28 合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产 1,106,242.15 915,845.39 其他流动资产 690,826.32 1,093,215.89 流动资产合计 655,031,985.00 637,456,451.96 非流动资产： 发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款 4,544,807.30 5,400,033.75 长期股权投资 13,343,839.01 13,799,151.37 其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产 32,946,670.32 35,995,898.61 在建工程 0.00 0.00 生产性生物资产油气资产使用权资产 4,219,418.67 6,165,144.58 无形资产 6,686,232.41 6,692,829.43 开发支出商誉长期待摊