丽臣实业：2023年三季度报告

证券代码：001218证券简称：丽臣实业公告编号：2023-075 湖南丽臣实业股份有限公司2023年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ☑是□否 追溯调整或重述原因会计政策变更 本报告期 上年同期 本报告期比 上年同期增减 年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末比上年同期增减 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 调整后 营业收入（元） 863,607,242.06 849,744,814.60 849,744,814.60 1.63% 2,373,672,127.56 2,172,451,652.14 2,172,451,652.14 9.26% 归属于上市公司股东的净利润（元） 36,685,946.83 26,927,203.74 26,927,203.74 36.24% 107,168,684.91 77,485,040.19 77,485,040.19 38.31% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 34,458,730.92 23,665,320.83 23,665,320.83 45.61% 98,087,540.50 67,788,905.33 67,788,905.33 44.70% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — — — 31,946,038.93 163,553,211.28 163,553,211.28 -80.47% 基本每股收益（元/股） 0.29 0.21 0.21 38.10% 0.85 0.61 0.61 39.34% 稀释每股收益（元/股） 0.29 0.21 0.21 38.10% 0.85 0.61 0.61 39.34% 加权平均净资产收益率 1.77% 1.34% 1.34% 0.43% 5.07% 3.83% 3.83% 1.24% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增 减 调整前 调整后 调整后 总资产（元） 2,652,431,039.67 2,680,580,259.72 2,680,601,008.48 -1.05% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 2,099,817,986.61 2,061,749,797.59 2,061,770,546.35 1.85% 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 公司自2023年1月1日起执行《企业会计准则解释第16号》中关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用 初始确认豁免的会计处理，因此导致公司合并资产负债表中：递延所得税资产、未分配利润的年初余额和2022年12月31日期末余额不一致，同时影响非流动资产合计、资产总计、归属于母公司所有者权益合计、所有者权益合计、负债和所有者权益总计。 （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 93,797.62 -226,480.63 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 2,059,939.88 7,733,589.71 委托他人投资或管理资产的损益 472,607.21 3,209,272.76 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 125,651.76 651,520.15 减：所得税影响额 524,780.56 2,286,757.58 合计 2,227,215.91 9,081,144.41 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 资产负债表项目 2023年9月30日 2022年12月31日 增减比例 主要原因分析 交易性金融资产 60,355,824.66 - 100.00% 主要原因系利用闲置资金购买理财产品所致 应收票据 175,290.00 1,300,000.00 -86.52% 主要原因系已背书转让可终止确认的银行承兑汇票占比较上期增加 应收款项融资 5,403,402.19 13,587,745.88 -60.23% 主要原因系本期已背书转让可终止确认的票据占比较上期增加 预付款项 119,405,702.82 54,972,342.40 117.21% 主要原因系报告期增加了原料的采购量所致 其他流动资产 15,280,584.88 24,352,288.77 -37.25% 主要原因系报告期增值税待抵扣税额减少所致 在建工程 165,752,088.96 25,924,362.42 539.37% 主要原因系报告期上海奥威25万吨募投项目开支所致 使用权资产 1,083,445.10 2,007,315.67 -46.03% 主要原因系报告期租赁成品仓库正常计提折旧所致 长期待摊费用 392,247.90 599,908.41 -34.62% 主要原因系上海奥威电力扩容正常计提摊销 其他非流动资产 39,687,661.22 12,623,156.50 214.40% 主要原因系报告期上海奥威25万吨募投项目预付工程款增加所致 交易性金融负债 - 297,150.00 -100.00% 主要原因系报告期远期外汇合约到 期结算所致 应付票据 57,179,843.00 196,968,631.86 -70.97% 主要原因系报告期支付到期银行承兑汇票所致 其他应付款 67,216,979.47 4,666,094.05 1340.54% 主要原因系报告期增加股权激励的限制性股票回购义务所致 租赁负债 89,954.85 600,573.53 -85.02% 主要原因系报告期租赁成品仓库及支付了租金所致 库存股 62,555,952.00 - 100.00% 主要原因系报告期实施股权激励计划确认的限制性股份增加所致 专项储备 1,230,502.78 2,168,492.07 -43.26% 主要原因系报告期加大安环投入安全生产费支出大于计提所致 利润表项目 2023年1-9月 2022年1-9月 增减比例 主要原因分析 销售费用 40,288,629.00 28,714,446.95 40.31% 主要原因系报告期营收增长影响仓储、职工薪酬等业务费用较上年增加以及股权激励摊销所致 其他收益 6,904,839.71 4,637,557.23 48.89% 主要原因系报告期收到政府补助增加所致 投资收益（损失以“－”号填列） 3,209,272.76 7,735,631.57 -58.51% 主要原因系报告期公司利用闲置资金购买理财产品所产生的收益减少所致 信用减值损失（损失以“-”号填列） 1,018,059.90 -2,993,123.80 -134.01% 主要原因系公司加强应收账款管理回款增加，相应坏账准备计提减少所致 资产减值损失（损失以“-”号填列） -2,666,523.86 -7,566,798.18 -64.76% 主要原因系报告期计提存货减值减少所致 资产处置收益（损失以“-”号填列） 108,219.11 -38,834.86 -378.66% 主要原因系报告期固定资产处置产生收益所致 营业外收入 683,735.83 323,082.82 111.63% 主要原因系报告期收到赔偿款增加所致 现金流量表项目 2023年1-9月 2022年1-9月 增减比例 主要原因分析 经营活动产生的现金流量净额 31,946,038.93 163,553,211.28 -80.47% 主要原因系报告期产销规模增长，购买商品、接受劳务支付的现金增加所致 筹资活动产生的现金流量净额 -13,964,780.06 -1,498,013.55 832.22% 主要原因系报告期其他融资减少 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 16,007 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 贾齐正 境内自然人 16.59% 21,840,000 21,840,000 侯炳阳 境内自然人 4.47% 5,880,000 5,880,000 孙建雄 境内自然人 4.47% 5,880,000 5,880,000 刘茂林 境内自然人 2.73% 3,600,000 2,900,000 质押 700,000 刘国彪 境内自然人 2.62% 3,444,000 3,444,000 叶继勇 境内自然人 2.62% 3,444,000 3,444,000 龚小中 境内自然人 1.92% 2,521,400 0 郑钢 境内自然人 1.91% 2,520,000 2,520,000 欧莎 境内自然人 1.54% 2,030,000 0 刘霞玲 境内自然人 1.51% 1,988,000 1,491,000 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 龚小中 2,521,400 人民币普通股 2,521,400 欧莎 2,030,000 人民币普通股 2,030,000 曾学东 1,974,000 人民币普通股 1,974,000 贵仁俊 1,950,340 人民币普通股 1,950,340 刘奕雯 1,306,607 人民币普通股 1,306,607 段玉臣 1,302,000 人民币普通股 1,302,000 高焱 1,302,000 人民币普通股 1,302,000 李平洲 1,218,000 人民币普通股 1,218,000 刘斌 1,145,000 人民币普通股 1,145,000 罗文姗 1,136,000 人民币普通股 1,136,000 上述股东关联关系或一致行动的说明 贾齐正、孙建雄、侯炳阳、刘国彪、叶继勇、郑钢为一致行动人，曾学东和高焱为夫妻关系。除上述关系外，公司未知悉前10名股东之间、前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 三、其他重要事项 □适用☑不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：湖南丽臣实业股份有限公司 单位：元 项目 2023年9月30日 2023年1月1日 流动资产： 货币资金 726,677,359.21 923,820,144.81 结算备付金拆出资金交易性金融资产 60,355,824.66 衍生金融资产应收票据 175,290.00 1,300,000.00 应收账款 363,907,488.94 401,760,171.47 应收款项融资 5,403,402.19 13,587,745.88 预付款