北陆药业：2023年三季度报告

股票代码：300016股票简称：北陆药业公告编号：2023-091 债券代码：123082债券简称：北陆转债 北京北陆药业股份有限公司 2023年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1、董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2、公司负责人王旭、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）曾妮声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3、第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ☑是□否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末比上年同期增减 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 调整后 营业收入（元） 211,788,545.82 206,045,270.60 206,045,270.60 2.79% 649,819,616.22 557,308,788.59 557,308,788.59 16.60% 归属于上市公司股东的净利润（元） -7,659,831.39 15,231,115.85 15,208,493.77 -150.37% 1,941,694.10 55,234,553.29 55,211,931.21 -96.48% 追溯调整或重述原因会计政策变更 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末比上年同期增减 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 调整后 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -13,380,222.21 5,798,432.20 5,775,810.12 -331.66% -14,362,627.77 22,309,192.49 22,286,570.41 -164.45% 经营活动产生的现金流量净额（元） - - - - 61,225,996.09 94,876,544.89 94,876,544.89 -35.47% 基本每股收益（元/股） -0.0156 0.0310 0.0310 -150.32% 0.0040 0.1126 0.1125 -96.44% 稀释每股收益（元/股） 0.0029 0.0468 0.0468 -93.80% 0.0535 0.1494 0.1493 -64.17% 加权平均净资产收益率 -0.44% 0.83% 0.83% -1.27% 0.11% 3.02% 3.02% -2.91% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 调整前 调整后 调整后 总资产（元） 2,871,051,249.22 2,815,514,459.14 2,818,681,078.31 1.86% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,744,333,418.93 1,776,339,641.85 1,776,400,975.93 -1.81% 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 财政部于2022年11月30日发布实施《企业会计准则解释第16号》，其中“关于单项交 易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定，自2023年1 月1日起施行。对于在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，公司按照该规定和《企业会计准则第18号 —所得税》的规定，将累计影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。 公司报告期末至季度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回 购等原因发生变化且影响所有者权益金额 □是☑否 本报告期 年初至报告期末 支付的优先股股利（元） 0.00 0.00 支付的永续债利息（元） 0.00 0.00 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） -0.0156 0.0039 （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 3,873,432.58 6,217,315.83 委托他人投资或管理资产的损益 60,606.25 1,621,282.53 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 2,900,630.31 10,383,909.65 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -253,421.78 707,166.38 其他符合非经常性损益定义的损益项目 79,143.81 278,941.75 减：所得税影响额 987,187.11 2,839,451.16 少数股东权益影响额（税后） -47,186.76 64,843.11 合计 5,720,390.82 16,304,321.87 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号—非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号—非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、年初至报告期末，归属于上市公司股东的净利润194.17万元，同比减少96.48%，主 要系公司核心产品陆续中标国家集中带量采购，受中标价格大幅下降的影响，报告期内公司毛利率同比降低；同时，报告期内公司新增数个研发项目，已立项研发项目按进度推进，研发投入大幅增加。 2、应收账款期末余额14,737.91万元，较期初增加38.77%，为未到结算期的应收销货款。 3、在建工程期末余额9,992.28万元，较期初增加122.12%，主要是对沧州三期原料生产项目的建设投入。 4、短期借款期末余额16,017.70万元，较期初增加48.85%；长期借款期末余额13,099.85 万元，较期初增加45.91%，主要是本期新增的银行借款。 5、年初至报告期末，财务费用发生额为3,837.82万元，同比增加32.98%，主要系可转换债券计提的利息费用及确认的汇兑损失增加所致。 6、年初至报告期末，研发费用发生额为8,634.65万元，同比增加33.70%，主要是研发新立项项目按进度推进，研发投入大幅增加。 7、年初至报告期末，经营活动产生的现金流量净额为6,122.60万元，同比减少35.47%，主要系上期收回票据承兑保证金所致。 8、年初至报告期末，投资活动产生的现金流量净额为-10,754.64万元，同比增加76.61%，主要系本期购买的银行理财减少所致。 9、年初至报告期末，筹资活动产生的现金流量净额为4,661.85万元，同比增加132.61%，主要是本期借款增加。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 28,978 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 王代雪 境内自然人 19.87% 97,748,327 重庆三峡油漆股份有限公司 国有法人 8.23% 40,464,500 华润渝康资产管理有限公司 国有法人 3.05% 15,000,000 中信证券股份有限公司 国有法人 0.85% 4,176,753 闫守礼 境内自然人 0.66% 3,261,500 王素伟 境内自然人 0.57% 2,784,050 燕发旺 境内自然人 0.53% 2,583,824 陈峰 境内自然人 0.50% 2,450,000 中国银行股份有限公司－大成景恒混合型证券投资基金 其他 0.46% 2,243,500 林奇 境内自然人 0.41% 2,000,000 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 王代雪 97,748,327 人民币普通股 97,748,327 重庆三峡油漆股份有限公司 40,464,500 人民币普通股 40,464,500 华润渝康资产管理有限公司 15,000,000 人民币普通股 15,000,000 中信证券股份有限公司 4,176,753 人民币普通股 4,176,753 闫守礼 3,261,500 人民币普通股 3,261,500 王素伟 2,784,050 人民币普通股 2,784,050 燕发旺 2,583,824 人民币普通股 2,583,824 陈峰 2,450,000 人民币普通股 2,450,000 中国银行股份有限公司－大成景恒混合型证券投资基金 2,243,500 人民币普通股 2,243,500 林奇 2,000,000 人民币普通股 2,000,000 上述股东关联关系或一致行动的说明 不适用 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 闫守礼除通过普通账户持有437,100股外，还通过东方证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份2,824,400股，实际持有公司股份3,261,500股；王素伟除通过普通账户持有496,700股外，还通过大同证券有限责任公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份2,287,350股，实际持有公司股份2,784,050股；燕发旺除通过普通账户持有940,600股外，还通过东方证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份1,643,224股，实际持有公司股份2,583,824股；陈峰除通过普通账户持有1,300,000股外，还通过申万宏源证券有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份1,150,000股，实际持有公司股份2,450,000股。 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 （三）限售股份变动情况 ☑适用□不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期 邵泽慧 254,100 28,350 282,450 高管锁定股 — 曾妮 283,500 21,000 304,500 高管锁定股 — 宗利 217,500 54,375 163,125 高管锁定股 — 洪承杰 18,000 4,500 13,500 高管锁定股 — 王福龙 0 39,450 39,450 高管锁定股 — 合计 773,100 58,875 88,800 803,025 — — 三、其他重要事项 □适用☑不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：北京北陆药业股份有限公司 2023年09月30日 单位：元 项目 2023年9月30日 2023年1月1日 流动资产： 货币资金 760,440,639.23 766,734,641.15 结算备付金拆出资金交易性金融资产 20,000,000.00 衍生金融资产应收票据 2,159,027.50 6,463,682.95 应收账款 147,379,088.70 106,202,235.51 应收款项融资预付款项 19,362,623.18 4,556,195.89 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其