京泉华：2023年三季度报告

深圳市京泉华科技股份有限公司 2023年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ☑是□否 追溯调整或重述原因 会计政策变更、其他原因 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末比上年同期增减 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 调整后 营业收入（元） 591,451,812.80 675,857,574.01 675,857,574.01 -12.49% 1,992,665,837.83 1,786,887,013.22 1,786,887,013.22 11.52% 归属于上市公司股东的净利润（元） 7,723,510.21 60,365,132.71 60,365,132.71 -87.21% 73,029,845.83 115,284,474.35 115,284,474.35 -36.65% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 7,025,851.13 53,663,774.31 53,663,774.31 -86.91% 77,688,450.42 96,477,297.98 96,477,297.98 -19.47% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — — — -82,261,492.43 -75,486,824.05 -75,486,824.05 -8.97% 基本每股收益（元/股） 0.0284 0.3354 0.2395 -88.14% 0.2817 0.6424 0.4575 -38.43% 稀释每股收益（元/股） 0.0284 0.3354 0.2395 -88.14% 0.2817 0.6424 0.4575 -38.43% 加权平均净资产收益率 0.54% 6.94% 6.94% -6.40% 5.82% 13.24% 13.24% -7.42% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 调整前 调整后 调整后 总资产（元） 2,876,325,256.20 2,507,883,152.77 2,508,478,313.21 14.66% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,441,700,243.09 946,955,027.52 947,550,187.96 52.15% 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 1.根据国家财政部于2022年11月发布的《关于印发〈企业会计准则解释第16号〉的通知》（财会【2022】36号）之“单 项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理。”的规定，公司于2023年1月1日起执行新的会计政策，并按照新旧衔接规定对财务报表进行追溯调整。 2.报告期内，公司实施2022年度利润分配及资本公积金转增股本方案，以资本公积金向全体股东每10股转增4股，根据 《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号—净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010年修订）要求，比较期的基本每股收益及稀释每股收益均按照资本公积转增股份后的股数重新计算。 （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -285,439.09 -1,121,642.74 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 2,430,996.60 11,431,862.89 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 -1,409,378.42 -15,983,502.66 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 133,740.57 260,089.10 减：所得税影响额 172,357.95 -754,669.61 少数股东权益影响额 （税后） -97.37 80.79 合计 697,659.08 -4,658,604.59 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 主要财务数据同比变动情况 单位：元 2023年1-9月 2022年1-9月 同比增减 变动原因 管理费用 78,800,501.20 45,861,357.05 71.82% 主要系本期确认的股权激励费用增加所致。 财务费用 1,473,409.99 -18,733,537.39 107.87% 主要系本期汇兑损益变动所致。 所得税费用 -12,407,785.75 4,875,928.29 -354.47% 主要系递延所得税费用减少所致。 税金及附加 9,796,864.67 6,920,730.99 41.56% 主要系本期新增房产税所致。 投资活动产生的现金流量净额 -355,765,615.31 -34,238,252.12 -939.09% 主要系本期长期资产投入和理财产品投资增加所致。 筹资活动产生的现金流量净额 506,732,308.43 157,771,037.47 221.18% 主要系本期发行股份吸收投资增加所致。 汇率变动对现金及现金等价物的影响 4,755,261.47 11,355,735.88 -58.12% 主要系本期外币汇率变动所致。 利润表项目变动分析 单位：元 2023年1-9月 2022年1-9月 同比增减 变动原因 投资收益 2,142,483.54 1,236,792.14 73.23% 主要系外汇远期合约交割和理财收益增加所致。 公允价值变动损益 -18,125,986.20 -842,662.54 -2051.04% 主要系本期外汇远期合约公允价值变动损失增加所致。 资产减值损失 -1,392,951.84 -627,648.93 -121.93% 主要系本期计提的资产减值增加所致。 营业外收入 783,439.31 1,503,441.12 -47.89% 主要系取得的与日常经营活动无关的利得减少所致。 营业外支出 1,716,588.88 1,077,524.68 59.31% 主要系取得的与日常经营活动无关的损失增加所致。 资产处置收益 71,595.93 103,548.03 -30.86% 主要系资产处置收益减少所致。 信用减值损失 3,507,503.25 -9,364,703.87 137.45% 主要系本期计提的信用减值减少所致。 其他收益 11,431,862.89 21,190,898.04 -46.05% 主要系本期确认的与收益相关的政府补助减少所致。 资产负债表项目变动分析 单位：元 项目 本报告期末 上年末 同比增减 变动原因 应收票据 8,432,356.15 23,537,238.83 -64.17% 主要系本期期末持有至到期的承兑汇票减少所致。 交易性金融资产 231,613,079.00 2,553,539.58 8970.28% 主要系本期理财产品增加所致。 应收款项融资 129,542,344.07 49,705,338.38 160.62% 主要系本期收到客户的银行承兑汇票增加所致。 其他流动资产 39,408,558.64 12,718,526.17 209.85% 主要系本期末待抵扣增值税增加所致。 长期待摊费用 41,594,360.28 13,820,177.78 200.97% 主要系本期内子公司装修费用增加所致。 其他非流动资产 75,102,489.88 40,972,387.45 83.30% 主要系本期预付长期资产款项增加所致。 合同负债 4,756,098.93 2,868,166.68 65.82% 主要系本期预收客户货款增加所致。 应付职工薪酬 24,154,010.34 35,347,234.04 -31.67% 主要系上年末计提的年终奖所致。 其他应付款 66,523,491.14 41,326,549.42 60.97% 主要系本期应付长期资产购置款增加所致。 一年内到期的非流动负债 29,938,147.29 49,734,794.00 -39.80% 主要系本期偿还一年内到期的长期借款所致。 短期借款 226,603,558.11 328,139,921.13 -30.94% 主要系本期短期信用借款减少所致。 其他流动负债 69,542.08 1,718,955.68 -95.95% 主要系期初背书及贴现的应收票据本期终止确认所致。 其他综合收益 2,925,044.00 1,517,694.73 92.73% 主要系本期汇率变动折算差异所致。 递延收益 19,552,136.33 12,756,133.30 53.28% 主要系子公司收到的与资产相关的政府补助增加所致 股本 272,336,358.00 181,436,100.00 50.10% 主要系本期增发新股及资本公积金转增股本所致。 资本公积 601,799,189.91 253,533,990.88 137.36% 主要系本期资本公积金转增股本及增发新股增加股本溢价所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 38,832 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 深圳远致富海高新投资企业（有限合伙） 境内非国有法人 13.48% 36,709,072 0 窦晓月 境内自然人 10.71% 29,167,985 0 张立品 境内自然人 9.71% 26,444,624 21,875,987 鞠万金 境内自然人 3.53% 9,624,132 7,218,099 程扬 境内自然人 3.53% 9,624,083 0 汪兆华 境内自然人 3.01% 8,185,527 6,139,146 张礼扬 境内自然人 2.98% 8,111,389 6,083,542 李战功 境内自然人 1.52% 4,135,026 3,101,269 广发基金管理有限公司－社保基金四二零组合 其他 1.50% 4,092,277 0 UBSAG 境外法人 1.39% 3,790,223 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 深圳远致富海高新投资企业（有限合伙） 36,709,072 人民币普通股 36,709,072 窦晓月 29,167,985 人民币普通股 29,167,985 程扬 9,624,083 人民币普通股 9,624,083 张立品 4,568,637 人民币普通股 4,568,637 广发基金管理有限公司－社保基金