鼎智科技：2023年三季度报告
鼎智科技 证券代码:873593 江苏鼎智智能控制科技股份有限公司2023年第三季度报告 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人丁泉军、主管会计工作负责人吴云及会计机构负责人（会计主管人员）王燕保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位：元 项目 报告期末 （2023年9月30日） 上年期末 （2022年12月31日） 报告期末比上年 期末增减比例% 资产总计 713,410,586.31 366,145,287.74 94.84% 归属于上市公司股东的净资产 653,225,784.59 268,428,564.55 143.35% 资产负债率%（母公司） 7.90% 26.27% - 资产负债率%（合并） 8.44% 26.69% - 项目 年初至报告期末 （2023年1-9月） 上年同期 （2022年1-9月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 237,990,234.86 257,318,114.33 -7.51% 归属于上市公司股东的净利润 67,183,241.43 84,376,209.52 -20.38% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 59,723,238.14 85,177,759.73 -29.88% 经营活动产生的现金流量净额 69,803,684.00 97,129,316.00 -28.13% 基本每股收益（元/股） 1.60 2.59 -38.22% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 13.45% 47.83% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 11.95% 48.28% - 项目 本报告期 （2023年7-9月） 上年同期 （2022年7-9月） 本报告期比上年同期 增减比例% 营业收入 43,019,484.08 97,752,131.44 -55.99% 归属于上市公司股东的净利润 12,956,909.90 29,827,748.01 -56.56% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 8,051,791.32 30,354,027.68 -73.47% 经营活动产生的现金流量净额 26,305,454.37 39,304,057.96 -33.07% 基本每股收益（元/股） 0.27 0.86 -68.60% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 1.87% 12.29% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 1.16% 12.51% - 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 合并资产负债表项目 报告期末（2023年9月30日） 变动幅度 变动说明 货币资金 229,144,890.63 175.84% 主要系公司在北交所成功上市，募集资金增加。 交易性金融资产 226,000,000.00 224.30% 主要系公司利用闲置资金购买理财所致。 应收票据 4,639,125.78 32.80% 主要系受客户影响，本期票据情况增加所致。 在建工程 96,624,325.60 147.57% 主要系智能制造基地建设项目和研发中心建设项目建设投入增加所致。 其他非流动金融资产 5,000,000.00 100% 主要系对外投资所致。 递延所得税资产 1,150,482.63 155.96% 主要系本期会计政策变更影响，租赁负债确认递延所得税资产。 其他非流动资产 5,401,430.69 430.23% 主要系本期预付长期资产构建款项增加所致。 交易性金融负债 84,912.55 100% 主要系外汇远期估值变动所致。 应付账款 16,242,755.08 -37.31% 主要系本期减少采购，应付账款随之下降。 合同负债 7,867,475.75 -48.76% 主要系上年预收合同进度款已确认收入。 应交税费 2,049,140.60 -70.82% 主要系上年同期因为疫情影响政策性缓交，本期缴纳完毕所致。 其他应付款 130,740.87 -71.25% 主要系前期其他应付款支付完成所致。 其他流动负债 593,178.42 -86.45% 主要系本年合同负债减少所致。 租赁负债 1,852,933.19 -46.11% 主要系本年支付租金所致。 递延所得税负债 1,528,893.99 36.91% 主要系本期会计政策变更影响，使用权资产确认递延所得税资产负债。 实收资本(或股本) 96,044,078.00 176.67% 主要系本期公开发行股票及资本公积转增股本所致。 资本公积 428,040,227.42 244.35% 主要系本期公开发行股 票及资本公积转增股本所致。 其他综合收益 952,087.57 130.79% 主要系外币报表折算差额所致。 少数股东权益 -56,230.48 100% 主要系公司投资设立非全资子公司所致 合并利润表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 税金及附加 899,179.85 -38.15% 主要系本年基建进项税增加，应交增值税减少，导致税金及附加相应减少。 管理费用 20,323,742.88 60.58% 主要为本期公司在北交所上市，招待费、宣传费等大幅增加，本期管理人员增加，薪酬增加等影响所致。 研发费用 16,213,313.24 62.21% 为了保持公司收入增长，公司加大研发投入，新增研发项目及人员。 财务费用 -3,581,670.36 -31.88% 主要系公开发行股票后闲置资金增加，存款利息收入增加所致。 投资收益 3,219,829.23 -184.44% 主要系本期理财产品收益，上期主要系远期结售汇结汇亏损。 公允价值变动收益 227,499.23 -120.95% 主要系远期结汇浮动亏损较上年同期减少所致。 信用减值损失 214,630.12 -114.62% 主要为报告期内应收款回款情况较上年同期变化所致。 资产减值损失 -2,272,244.77 492.46% 主要系报告期存货情况较上年同期变化所致 资产处置收益 -254,583.94 -238.68% 主要由于报告期内处置固定资产亏损所致。 营业外收入 564,484.50 57,469.32% 主要系政府提供的学徒制补贴及无需退回的款项等。 营业外支出 13,423.43 -96.27% 主要系固定资产报废清理损失。 所得税费用 9,885,238.19 -38.03% 主要系本期利润总额变动所致。 合并现金流量表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 收到其他与经营活动有 6,669,203.13 70.24% 主要系政府补贴增加所 关的现金 致。 支付给职工以及为职工支付的现金 37,655,853.82 36.40% 主要系本期员工人数增加所致。 支付的各项税费 19,375,368.82 84.35% 主要系上年因为疫情影响政策性缓交，本期缴纳所致。 收回投资收到的现金 444,014,671.23 865.25% 主要系本期利用闲置资金购买短期理财产品到期所致。 取得投资收益收到的现金 2,981,309.38 1,537.43% 主要系本期利用闲置资金购买理财产品增加所致。 收到其他与投资活动有关的现金 701,750.00 -86.24% 主要系退回保函保证金。 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 64,672,006.05 163.58% 主要系智能制造基地建设项目和研发中心建设项目建设投入增加所致。 投资支付的现金 605,000,000.00 449.94% 主要系本期利用闲置资金购买理财产品所致。 支付其他与投资活动有关的现金 10,000,000.00 75.93% 主要系购买大额不可转让存单。 吸收投资收到的现金 409,357,341.95 313.49% 主要系本期公开发行股票所致。 取得借款收到的现金 2,729,366.76 -72.71% 主要系本期新取得的银行借款。 偿还债务支付的现金 10,000,000.00 100% 主要系本期归还上期银行借款。 支付其他与筹资活动有关的现金 44,316,386.49 1,691.49% 主要系本期公开发行股票所致。 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -36,505.09 -100.63% 主要系本期外汇存量下降所致。 年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -254,583.94 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 4,983,280.58 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持 3,219,829.23 有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益除上述各项之外的其他营业外收入和支出 551,061.07 其他符合非经常性损益定义的损益项目 227,499.23 非经常性损益合计 8,727,086.17 所得税影响数 1,267,082.88 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 7,460,003.29 补充财务指标： □适用√不适用 会计数据追溯调整或重述情况 √会计政策变更□会计差错更正□其他原因□不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 递延所得税资产 449,478.92 1,162,215.70 递延所得税负债 1,116,696.84 1,799,072.67 盈余公积 16,832,169.18 16,835,205.28 未分配利润 92,165,659.04 92,192,983.89 所得税费用 18,300,186.96 18,269,826.01 受重要影响的报表项目 影响金额 备注 2022年12月31日资产负债表项目递延所得税资产 712,736.78 递延所得税负债 682,375.83 盈余公积 3,036.10 公司自2023年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定，对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初至首次执行日之间发生的适用该规定的单项交易按该规定进行调整。对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，按照该规定和《企业会计准则第18号——所得税》的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。具体调整情况如下： 受重要影响的报表项目 影响金额 备注 2022年12月31日资产负债表项目未分配利润 27,324.85 2022年度利润表项目所得税费
