博汇股份：2023年三季度报告

证券代码：300839证券简称：博汇股份公告编号：2023-093 债券代码：123156债券简称：博汇转债 宁波博汇化工科技股份有限公司2023年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 792,866,100.38 -19.96% 1,911,987,957.36 -10.64% 归属于上市公司股东的净利润（元） 22,302,023.58 -46.48% 132,543,387.30 57.47% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 21,310,519.61 -44.65% 126,785,538.22 64.29% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- -10,284,737.68 8.86% 基本每股收益（元/股） 0.09 -47.06% 0.54 58.82% 稀释每股收益（元/股） 0.09 -47.06% 0.51 50.00% 加权平均净资产收益率 2.14% -2.43% 12.72% 3.29% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 2,702,827,881.80 2,270,480,194.19 19.04% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,070,246,931.23 1,001,901,345.62 6.82% 公司报告期末至季度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额 ☑是□否 本报告期 年初至报告期末 支付的优先股股利（元） 0.00 0.00 支付的永续债利息（元） 0.00 0.00 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） 0.0909 0.5400 （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -1,108.52 13,841.11 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 789,286.65 5,571,423.15 2022年度企业首次销售上台阶奖励资金、2023年度“凤凰活动”专项资金补助（可转债再融资）、2022年四季度“大优强”企业产值达标奖励 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变 1,811.62 1,813,241.93 理财收益 动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益除上述各项之外的其他营业外收入和支出 418,742.66 -528,920.26 诉讼引起的货款延期支付利息、无需支付的应付款转收入 减：所得税影响额 217,228.44 1,111,736.85 合计 991,503.97 5,757,849.08 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、报告期合并资产负债表重大变动的情况说明 项目 2023年9月30日 2023年1月1日 变动率 变动原因 预付款项 163,635,871.15 61,467,297.36 166.22% 主要系配合生产经营需要而预付的原材料款。 存货 766,275,012.56 392,560,502.94 95.20% 主要系配合生产经营需求而增加原料备货，进口业务单批采购数量增大。 在建工程 80,760,881.21 25,789,494.81 213.15% 主要系环保芳烃油产品升级及轻烃综合利用项目、宁远码头管线项目投入增加。 其他非流动资产 506,174.00 11,420,848.57 -95.57% 主要系随着工程结算，预付工程款的减少。 应付账款 176,625,187.89 94,081,175.02 87.74% 主要系进口原材料处于保税状态，相关关税及消费税尚未支付所致。 合同负债 71,378,167.41 35,967,179.38 98.45% 主要系本报告期末销售订单增加，预收货款未发货所致。 一年内到期的非流动负债 115,518,110.94 34,892,827.43 231.07% 主要系一年内到期的长期借款的增加所致。 其他流动负债 9,279,161.76 4,675,733.32 98.45% 主要系预收货款对应的待转销项税额，随预收货款的增加所致。 长期借款 0.00 18,844,714.08 -100.00% 主要系一年内到期的长期借款重分类至其他非流动负债。 2、报告期合并利润表重大变动的情况说明 项目 2023年1-9月 2022年1-9月 变动率 变动原因 管理费用 42,025,954.92 28,493,623.06 47.49% 主要系管理人员增加、薪酬福利提升及股权激励费用增加所致。 项目 2023年1-9月 2022年1-9月 变动率 变动原因 其他收益 5,641,805.17 1,727,692.30 226.55% 主要系与资产相关的政府补助按期分摊确认的递延收益及2023年度“凤凰活动”专项资金补助。 投资收益 2,541,794.85 5,650,741.77 -55.02% 主要系本报告期减少了远期锁汇业务，相关收益减少所致。 资产减值损失 -3,275,413.38 0.00 - 主要系2023年6月30日消费税新政的实施，相关产品计提减值损失所致。 营业外支出 937,702.83 192,154.22 387.99% 主要系诉讼引起的货款延期支付产生的利息。 所得税费用 27,454,683.45 9,336,246.48 194.07% 报告期经营利润增加，所得税费用相应增加。 净利润 132,879,898.09 84,168,657.12 57.87% 主要系由于进口采购渠道拓宽销售毛利增长及节能降耗单吨生产成本降低所致。 3、报告期合并现金流量表重大变动的情况说明 项目 2023年1-9月 2022年1-9月 变动率 变动原因 收到其他与经营活动有关的现金 67,701,609.16 4,120,347.47 1,543.10% 主要系收到诉讼保证金、拍卖保证金等退回所致。 支付给职工及为职工支付的现金 64,442,239.70 48,212,607.48 33.66% 主要系报告期内管理人员增加、薪酬福利提升所致。 支付的各项税费 60,927,321.63 41,204,398.55 47.87% 主要系报告期经营利润增加，所得税等相应税费增加。 支付其他与经营活动有关的现金 94,738,266.47 51,451,643.52 84.13% 主要系支付诉讼保证金、拍卖保证金等增加所致。 收回投资收到的现金 498,453,232.22 50,000,000.00 896.91% 主要系理财投资的本金收回增加所致。 投资支付的现金 529,448,420.00 280,000,000.00 89.09% 主要系理财投资的投资及套期业务产生的期货市场投入增加所致。 吸收投资收到的现金 2,200,000.00 392,000,000.00 -99.44% 主要系上年度增加了可转债融资，而本报告期无重大融资事项。 取得借款收到的现金 1,100,293,000.03 806,715,133.64 36.39% 主要系受经营发展的需求增加债务融资所致。 收到其他与筹资活动有关的现金 29,798,658.53 118,000,000.00 -74.75% 主要系本报告期内流动资金充裕而减少的票据贴现所致。 支付其他与筹资活动有关的现金 62,186,465.56 1,050,250.00 5,821.11% 主要系库存股回购导致资金流出增加所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 10,636 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 宁波市文魁控股集团有限公司 境内非国有法人 52.26% 128,282,154.00 0 陆新花 境内自然人 2.98% 7,317,304.00 0 陈云 境内自然人 2.17% 5,327,707.00 0 何林韬 境内自然人 1.68% 4,130,700.00 0 洪淼松 境内自然人 1.26% 3,103,514.00 0 王律 境内自然人 1.21% 2,979,740.00 2,234,804.00 尤丹红 境内自然人 1.02% 2,514,541.00 1,885,906.00 周利方 境内自然人 0.80% 1,971,733.00 0 兴业银行股份有限公司－广发百发大数据策略成长灵活配置混合型证券投资基金 其他 0.63% 1,555,402.00 0 项美娇 境内自然人 0.63% 1,538,410.00 1,153,808.00 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 宁波市文魁控股集团有限公司 128,282,154.00 人民币普通股 128,282,154.00 陆新花 7,317,304.00 人民币普通股 7,317,304.00 陈云 5,327,707.00 人民币普通股 5,327,707.00 何林韬 4,130,700.00 人民币普通股 4,130,700.00 洪淼松 3,103,514.00 人民币普通股 3,103,514.00 周利方 1,971,733.00 人民币普通股 1,971,733.00 兴业银行股份有限公司－广发百发大数据策略成长灵活配置混合型证券投资基金 1,555,402.00 人民币普通股 1,555,402.00 王巧琴 1,302,721.00 人民币普通股 1,302,721.00 招商银行股份有限公司－鹏华成长智选混合型证券投资基金 1,225,155.00 人民币普通股 1,225,155.00 宁波云水戊戌股权投资合伙企业（有限合伙） 1,078,376.00 人民币普通股 1,078,376.00 上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东中，陆新花女士为洪淼松先生配偶的母亲。除上述情况外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 股东陈云先生通过信用证券账户持有股份5,317,707股。 注:公司回购账户未在前十名股东中列示，截至本报告期末宁波博汇化工科技股份有限公司回购专用证券账户持股