红日药业：2023年三季度报告

证券代码：300026证券简称：红日药业公告编号：2023-058 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 天津红日药业股份有限公司2023年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ☑是□否 追溯调整或重述原因会计政策变更 项目 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末比上年同期 增减 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 调整后 营业收入（元） 1,498,954,976.27 1,588,644,754.71 1,588,644,754.71 -5.65% 4,922,434,322.11 4,900,224,293.30 4,900,224,293.30 0.45% 归属于上市公司股东的净利润（元） 163,308,240.53 118,289,981.94 117,762,782.82 38.68% 509,181,830.20 470,492,592.23 470,408,715.60 8.24% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 119,772,011.21 98,572,170.92 98,044,971.80 22.16% 439,986,030.30 409,770,090.04 409,686,213.41 7.40% 经营活动产生的现金流量净额（元） - - - - 992,590,001.78 252,779,423.82 252,779,423.82 292.67% 基本每股收益（元/股） 0.054 0.039 0.039 38.46% 0.17 0.16 0.16 6.25% 稀释每股收益（元/股） 0.054 0.039 0.039 38.46% 0.17 0.16 0.16 6.25% 加权平均净资产收益率 1.89% 1.46% 1.46% 0.43% 5.99% 5.91% 5.91% 0.08% 项目 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 调整前 调整后 调整后 总资产（元） 12,378,128,152.26 12,630,856,694.40 12,659,664,470.13 -2.22% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 8,714,156,806.43 8,290,277,419.08 8,289,662,390.98 5.12% 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 财政部于2022年11月30日发布了《关于印发〈企业会计准则解释第16号〉的通知》（财会〔2022〕31号），规定 “关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的内容，自2023年1月1日起施行。 公司自2023年1月1日起首次执行上述新会计政策，并按规定将累积影响数追溯调整至首次执行日财务报表列报最早期 间2022年初的留存收益及2022年度财务报表相关列报项目，但不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。 （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -247,558.10 -4,312,765.25 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 59,291,453.52 98,361,952.96 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -558,190.51 -692,190.28 减：所得税影响额 11,642,084.80 17,658,981.81 少数股东权益影响额（税后） 3,307,390.79 6,502,215.72 合计 43,536,229.32 69,195,799.90 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 一、资产负债表项目大幅变动情况与原因说明 1、其他流动资产期末余额9,615.50万元，较年初余额下降39.97%，主要是待认证及待抵扣进项税和预缴税费减少所致。 2、在建工程期末余额5,981.00万元，较年初余额下降87.03%，主要是孙公司山东康仁堂配方颗粒生产基地建设工程完工转固所致。 3、其他非流动资产期末余额3,418.65万元，较年初余额下降57.20%，主要是预付的工程设备款减少所致。 4、短期借款期末余额6,658.10万元，较年初余额下降71.24%，主要是国内信用证及银行贷款到期归还所致。 5、应付票据期末余额5,436.45万元，较年初余额增长52.75%，主要是本期开具的银行承兑汇票增加所致。 6、合同负债期末余额13,864.86万元，较年初余额下降33.35%，主要是预收货款减少所致。 7、应交税费期末余额5,927.50万元，较年初余额下降35.05%，主要是应交增值税减少所致。 8、一年内到期的非流动负债期末余额15,280.60万元，较年初余额下降64.94%，主要是长期借款到期归还所致。 9、其他综合收益期末余额629.75万元，较年初余额增长632.01%，主要是本期汇率变化导致外币报表折算差额变动所致。 二、利润表项目大幅变动情况与原因说明 1、投资收益本期发生额-47.41万元，较上年同期下降141.60%，主要是本期对联营企业确认的投资收益减少所致。 2、资产减值损失本期发生额-586.61万元，较上年同期下降89.29%，主要是本期计提的存货跌价准备增加所致。 3、资产处置收益本期发生额-29.32万元，较上年同期下降60.12%，主要是本期使用权资产处置收益减少所致。 4、营业外收入本期发生额5,721.42万元，较上年同期增长65.22%，主要是本期收到的政府补助增加所致。 5、少数股东损益本期发生额278.21万元，较上年同期增长412.84%，主要是本期控股子公司利润增加所致。三、现金流量表项目大幅度变动情况与原因说明 1、经营活动产生的现金流量净额本期发生额99,259.00万元，较上年同期增长292.67%，主要是本期购买商品、接受劳务支付的现金减少所致。 2、投资活动产生的现金流量净额本期发生额-15,524.19万元，较上年同期增长69.49%，主要是本期购建固定资产、无形资产等长期资产的资本性支出减少所致。 3、筹资活动产生的现金流量净额本期发生额-48,060.83万元，较上年同期下降360.03%，主要是本期借款减少及偿还债务增加所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 117,408 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 成都兴城投资集团有限公司 国有法人 21.14% 634,997,417 0 质押 243,820,162 姚小青 境内自然人 10.24% 307,477,728 246,958,242 天津大通投资集团有限公司 境内非国有法人 6.71% 201,450,824 0 质押 200,259,500 冻结 201,450,824 李卓 境内自然人 1.80% 54,011,767 0 中国建设银行股份有限公司-富国新动力灵活配置混合型证券投资基金 其他 1.75% 52,710,466 0 伍光宁 境内自然人 1.32% 39,606,715 0 香港中央结算有限公司 境外法人 1.28% 38,500,322 0 华泰证券股份有限公司 国有法人 0.57% 17,097,116 0 中国农业银行股份有限公司-中证500交易型开放式指数证券投资基金 其他 0.53% 16,006,333 0 银华基金-中国人寿保险股份有限公司-分红险-银华基金国寿股份均衡股票型组合单一资产管理计划（可供出售） 其他 0.45% 13,640,400 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 成都兴城投资集团有限公司 634,997,417 人民币普通股 634,997,417 天津大通投资集团有限公司 201,450,824 人民币普通股 201,450,824 姚小青 60,519,486 人民币普通股 60,519,486 李卓 54,011,767 人民币普通股 54,011,767 中国建设银行股份有限公司-富国新动力灵活配置混合型证券投资基金 52,710,466 人民币普通股 52,710,466 伍光宁 39,606,715 人民币普通股 39,606,715 香港中央结算有限公司 38,500,322 人民币普通股 38,500,322 华泰证券股份有限公司 17,097,116 人民币普通股 17,097,116 中国农业银行股份有限公司-中证500交易型开放式指数证券投资基金 16,006,333 人民币普通股 16,006,333 银华基金-中国人寿保险股份有限公司-分红险-银华基金国寿股份均衡股票型组合单一资产管理计划（可供出 13,640,400 人民币普通股 13,640,400 售）上述股东关联关系或一致行动的说明 无 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 1、公司股东李卓除通过普通证券账户持有0股外，还通过招商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有54,011,767股，实际合计持有54,011,767股。2、报告期内兴城集团持股变动系参与转融通证券出借业务所致，截至报告期末，转融通累计出借股数33,000,000股。该转融通证券出借股份所有权不会发生转移。 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 （三）限售股份变动情况 ☑适用□不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期 姚小青 246,958,242 0 0 246,958,242 高管锁定股 高管锁定期止 郑丹 1,115,925 0 0 1,115,925 高管锁定股 高管锁定期止 蓝武军 1,115,925 0 0 1,115,925 高管锁定股 高管锁定期止 张丽云 731,718 0 0 731,718 高管锁定股 高管锁定期止 张坤 698,812 0 0 698,812 高管锁定股 高管锁定期止 陈瑞强 508,425 0 0 508,425 高管锁定股 高管锁定期止 李春旭 506,250 0 0 506,250 高管锁定股 高管锁定期止 姚小平 169,384 0 0 169,384 高管锁定股 高管锁定期止 董凯 141,750 0 0 141,750 高管锁定股 高管锁定期止 胡淑霞 59,965 0 0 59,96