旗天科技：2023年三季度报告

证券代码：300061证券简称：旗天科技公告编号：2023-075 旗天科技集团股份有限公司 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 2023年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ☑是□否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末比上年同期 增减 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 调整后 营业收入（元） 242,294,337.30 291,795,153.09 291,795,153.09 -16.96% 696,873,780.35 904,803,756.90 904,803,756.90 -22.98% 归属于上市公司股东的净利润（元） -15,155,270. 98 14,269,247.60 14,269,247.60 -206.21% -31,468,021. 78 53,696,745.39 53,696,745.39 -158.60% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -15,308,246. 31 12,830,381.30 12,830,381.30 -219.31% -33,602,009. 99 47,342,154.75 47,342,154.75 -170.98% 经营活动产生的现金流量净额（元） - - - - -323,649,19 5.41 -112,446,02 8.24 -112,446,02 8.24 -187.83% 基本每股收益（元/股） -0.02 0.02 0.02 -200.00% -0.05 0.08 0.08 -162.50% 稀释每股收益（元/股） -0.02 0.02 0.02 -200.00% -0.05 0.08 0.08 -162.50% 加权平均净资产收益率 -1.24% 1.16% 1.16% -2.40% -2.60% 4.43% 4.43% -7.03% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 调整前 调整后 调整后 总资产（元） 2,085,406,643.55 1,976,769,113.71 1,978,085,015.24 5.43% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,233,235,184.83 1,225,898,234.41 1,225,863,367.14 0.60% 追溯调整或重述原因会计政策变更 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况执行《企业会计准则解释第16号》 财政部于2022年11月30日发布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2021〕31号，以下简称“解释第16号”）。 解释第16号规定了“对于在首次施行本解释的财务报表列报最早期间的期初至本解释施行日之间发生的适用本解释的单 项交易，企业应当按照本解释的规定进行调整。对于在首次施行本解释的财务报表列报最早期间的期初因适用本解释的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，企业应当按照本解释和《企业会计准则第18号——所得税》的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表 项目。”该规定自2023年1月1日起施行，对于财务报表列报最早期间的期初至2023年1月1日之间产生的应纳税暂时 性差异和可抵扣暂时性差异，应当进行追溯调整。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。 （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -493.38 197,861.86 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 141,201.06 1,644,292.57 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 36,533.59 454,807.02 减：所得税影响额 19,308.85 66,901.62 少数股东权益影响额 （税后） 4,957.09 96,071.62 合计 152,975.33 2,133,988.21 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 ☑适用□不适用 项目 涉及金额（元） 原因 进项税加计扣除 5,598,994.67 属于国家层面对产业的扶持政策 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 项目 2023年9月30日 2023年1月1 日 同比变动 变动说明 货币资金 204,500,042.62 377,327,222.35 -45.80% 主要系子公司欧飞2022年底回款较好，而本期市场竞争加剧，子公司欧飞后结算业务规模增加，货币资金减少，应收账款增加。 应收账款 694,398,539.26 429,499,333.64 61.68% 存货 13,807,289.98 9,181,609.56 50.38% 主要系子公司欧飞本期储备存货。 使用权资产 15,927,616.72 8,263,377.68 92.75% 主要系本期新增租赁办公楼。 无形资产 40,118,919.88 65,490,023.79 -38.74% 主要系经营过程中日常摊销。 开发支出 6,316,259.52 - 100.00% 主要系子公司欧飞增加研发投入。 长期待摊费用 4,070,964.63 1,282,572.69 217.41% 主要系本期新增办公楼装修待摊费用。 递延所得税资产 7,200,919.41 4,506,653.66 59.78% 主要系本期新增租赁办公楼确认的递延所得税资产。 其他非流动资产 758,526.95 1,646,746.60 -53.94% 主要系子公司旗计本期收到前期销售退货，且本期销售额减少，估计的应收退货成本减少。 项目 2023年9月30日 2023年1月1 日 同比变动 变动说明 应付账款 35,045,235.67 53,170,227.92 -34.09% 主要系产品结构调整导致供应商信用政策变化。 应付职工薪酬 13,656,446.35 29,318,198.48 -53.42% 主要系上年期末计提年终奖金及绩效。 应交税费 6,607,029.40 10,550,555.65 -37.38% 主要系本期缴纳上年税费。 其他应付款 14,381,547.35 24,296,456.43 -40.81% 主要系本期支付上年其他服务费用。 一年内到期的非流动负债 8,198,870.87 4,438,887.35 84.71% 主要系本期新增租赁办公楼对应增加一年内到期的租赁负债。 其他流动负债 6,794,692.98 9,973,274.50 -31.87% 主要系本期待转销项税和预计的应付退货款减少 租赁负债 8,086,369.68 3,321,493.55 143.46% 主要系本期新增租赁办公楼。 项目 本期发生额 上期发生额 同比变动 变动说明 其他收益 7,135,849.39 20,615,054.85 -65.39% 主要系增值税加计抵减扣除政策变化导致其他收益减少。 信用减值损失（损失为-） -2,173,774.21 456,430.18 -576.26% 主要系子公司欧飞应收账款余额增加，计提的信用减值损失增加。 资产减值损失（损失为-） -5,230,766.66 -3,982,983.43 -31.33% 主要系子公司旗计智能由于产品结构调整计提存货跌价准备增加。 营业利润 -28,015,396.79 61,924,806.45 -145.24% 主要系公司受整体市场环境影响，主要合作客户的营销目标、产品要求等发生变化，行业竞争加剧，核心业务数字生活营销和银行卡增值营销业务的经营业绩同比有所下降。 利润总额 -27,560,589.76 61,709,673.68 -144.66% 净利润 -32,060,022.10 51,602,974.87 -162.13% 归属于母公司所有者的净利润 -31,468,021.78 53,696,745.39 -158.60% 营业外收入 936,419.51 84,638.25 1006.38% 主要系子公司合晖本期收到诉讼赔款。 所得税费用 4,499,432.34 10,106,698.81 -55.48% 主要系本期利润减少，对应的所得税费用减少。 经营活动产生的现金流量净额 -323,649,195.41 -112,446,028.24 -187.83% 主要系本期后结算业务增加，本期经营活动现金流入较同期减少。 现金及现金等价物净增加额 -170,328,069.29 95,406,748.69 -278.53% 主要系经营活动现金流量净额与筹资活动现金流量金额较同期减少。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 41,412 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 费铮翔 境外自然人 10.54% 69,465,337 56,225,985 刘涛 境内自然人 8.46% 55,758,630 41,818,972 博时资本－宁波银行－博时资本康耐特2号专项资产管理计划 其他 5.26% 34,654,934 上海圳远企业管理合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 4.15% 27,367,617 洛阳盈捷企业管理合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 3.59% 23,685,365 盐城市城南新区大数据产业创投基金（有 境内非国有法人 3.45% 22,731,000 限合伙）上海善达投资管理有限公司－盐城市盐南兴路产业投资基金（有限合伙） 其他 2.49% 16,388,600 吕强 境内自然人 1.76% 11,583,760 李红 境内自然人 0.87% 5,764,700 兴业银行股份有限公司－南方金融主题灵活配置混合型证券投资基金 其他 0.62% 4,114,773 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 博时资本－宁波银行－博时资本康耐特2号专项资产管理计划 34,654,934 人民币普通股 34,654,934 上海圳远企业管理合伙企业（有限合伙） 27,367,617 人民币普通股 27,367,617 洛阳盈捷企业管理合伙企业（有限合伙） 23,685,365 人民币普通股 23,685,365 盐城市城南新区大数据产业创投基金（有限合伙） 22,731,000 人民币普通股 22,731,000 上海善达投资管理有限公司－盐城市盐南兴路产业投资基金（有限合伙） 16,388,600 人民币普通股 16,388,600 刘涛 13,939,658 人民币普通股 13,939,658 费铮翔 13,239,352 人民币普通股 13,239,352 吕强 11,583,760