劲旅环境：2023年三季度报告

证券代码：001230证券简称：劲旅环境公告编号：2023-062 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 劲旅环境科技股份有限公司2023年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ☑是□否 追溯调整或重述原因会计政策变更 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末比上年同期 增减 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 调整后 营业收入（元） 327,158,947.84 307,471,386.44 307,471,386.44 6.40% 1,035,493,244.85 923,433,347.60 923,433,347.60 12.14% 归属于上市公司股东的净利润（元） 24,706,060.83 16,599,677.47 16,599,677.47 48.83% 90,610,438.12 82,522,303.80 82,522,303.80 9.80% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 21,672,772.07 14,300,692.30 14,300,692.30 51.55% 76,127,617.42 75,145,864.01 75,145,864.01 1.31% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — — — 50,152,311.64 109,259,921.93 109,259,921.93 -54.10% 基本每股收益（元/股） 0.2218 0.1626 0.1626 36.41% 0.8134 0.9196 0.9196 -11.55% 稀释每股收益（元/股） 0.2218 0.1626 0.1626 36.41% 0.8134 0.9196 0.9196 -11.55% 加权平均净资产收益率 1.45% 1.28% 1.28% 0.17% 5.34% 9.19% 9.19% -3.85% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 调整前 调整后 调整后 总资产（元） 2,911,005,603.28 2,787,046,228.48 2,822,592,176.72 3.13% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,718,931,029.16 1,618,524,627.54 1,650,796,145.33 4.13% 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 2022年11月30日，财政部发布了《企业会计准则解释第16号》（财会[2022]31号）（以下简称“本解释”）， 其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定，自2023年1月1日起施行。 对于在首次施行本解释的财务报表列报最早期间的期初至本解释施行日之间发生的适用本解释的单项交易，企业应当按照本解释的规定进行调整。对于在首次施行本解释的财务报表列报最早期间的期初因适用本解释的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，企业应当按照本解释和《企业会计准则第18号——所得税》的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期 间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。本公司按照该规定和《企业会计准则第18号——所得税》的规定，将累计影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。 （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 74,618.41 285,433.56 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 1,522,888.85 3,416,585.80 主要为政府补助 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 110,763.80 167,994.72 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 2,383,823.65 9,419,887.45 主要为理财产品收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -3,293,682.93 -4,021,854.81 主要为理赔支出 其他符合非经常性损益定义的损益项目 2,112,686.60 6,225,312.02 主要为进项税加计抵减 减：所得税影响额 -174,374.65 481,953.12 少数股东权益影响额 （税后） 52,184.27 528,584.92 合计 3,033,288.76 14,482,820.70 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： ☑适用□不适用 其他符合非经常性损益定义的损益项目为进项税加计抵减。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 ☑适用□不适用 项目 涉及金额（元） 原因 增值税退税 226,659.09 与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补贴 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 单位：元 资产负债表项目 2023年9月30日 2023年1月1日 变动比例 变动原因 预付款项 24,138,829.21 10,920,870.86 121.03% 主要系报告期预付的货款增加所致 其他应收款 27,607,510.39 18,262,652.11 51.17% 主要系报告期新增财务资助所致 存货 100,967,892.52 75,018,583.36 34.59% 主要系报告期备货增加所致 一年内到期的非流动资产 9,725,058.73 6,387,014.84 52.26% 主要系报告期长期应收款中一年内到期款项重分类所致 其他权益工具投资 6,078,200.00 1,078,200.00 463.74% 主要系报告期新增对外投资所致 在建工程 6,921,289.08 17,626,122.33 -60.73% 主要系报告期公司技术中心大楼转固所致 短期借款 10,008,708.34 29,929,194.46 -66.56% 主要系报告期偿还银行借款所致 应付账款 162,537,328.72 123,697,465.99 31.40% 主要系报告期备货采购增加所致 合同负债 27,118,069.98 19,771,230.60 37.16% 主要系报告期预收货款增加所致 应付职工薪酬 120,194,990.32 90,731,950.89 32.47% 主要系报告期人员投入增加所致 应交税费 10,526,542.56 19,637,324.22 -46.40% 主要系报告期支付的税金较多导致余额下降所致 其他流动负债 279,483.89 406,016.34 -31.16% 主要系报告期预收的货款对应的税金减少所致 长期应付款 2,680,350.41 5,203,652.77 -48.49% 主要系报告期内融资租赁款偿还所致 利润表项目 2023年1-9月 2022年1-9月 变动比例 变动原因 销售费用 35,233,851.61 16,304,900.69 116.09% 主要系报告期营销人员规模扩大所致 管理费用 76,302,688.80 58,237,954.07 31.02% 主要系报告期人员规模扩大所致 研发费用 19,872,848.82 12,918,925.76 53.83% 主要系报告期加大研发投入所致 投资收益 11,487,604.16 4,879,024.06 135.45% 主要系报告期利用闲置募集资金购买理财所致 公允价值变动收益 4,975,723.25 202,466.67 2357.55% 主要系报告期利用闲置募集资金购买理财所致 信用减值损失 -15,158,107.77 -5,067,566.64 199.12% 主要系报告期计提信用减值损失增加所致 资产减值损失 27,363.74 282,746.97 -90.32% 主要系报告期计提合同资产减值损失减少所致 资产处置收益 -11,792.27 150,748.44 -107.82% 主要系上年同期租赁范围变更导致租赁资产减少，相关利得计入资产处置损益所致 营业外收入 1,290,454.24 2,156,316.85 -40.15% 主要系报告期收到的政府补助较少所致 营业外支出 4,819,083.24 2,108,801.28 128.52% 主要系报告期赔偿支出增加所致 所得税费用 1,928,555.28 7,023,708.58 -72.54% 主要系本期会计政策变更计提递延所得税资产所致 现金流量表项目 2023年1-9月 2022年1-9月 变动比例 变动原因 经营活动产生的现金流量净额 50,152,311.64 109,259,921.93 -54.10% 主要系本期支付人员工资、税费及其他经营活动支出增加所致 投资活动产生的现金流量净额 -19,768,003.10 -505,825,907.84 96.09% 主要系上期利用闲置募集资金购买理财所致 筹资活动产生的现金流量净额 -80,502,261.71 691,754,471.92 -111.64% 主要系上期收到募集资金所致 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 18,213 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 于晓霞 境内自然人 20.48% 22,812,794 22,812,794 于洪波 境内自然人 15.36% 17,109,596 17,109,596 于晓娟 境内自然人 15.36% 17,109,596 17,109,596 合肥劲旅环境投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 5.61% 6,250,000 6,250,000 安徽信安基石产业升级基金合伙企业（有限合伙) 境内非国有法人 3.49% 3,890,042 3,890,042 王传华 境内自然人 2.60% 2,900,000 2,900,000 合肥国耀伟业创业投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 2.49% 2,771,714 0 海通兴泰（安徽）新兴产业投资基金（有限合伙） 境内非国有法人 2.23% 2,487,662 0 国元创新投资有限公司 国有法人 1.94% 2,160,000 0 国元股权投资有限公司－池州徽元中小企业发展基金合伙企业（有限合伙） 其他 1.94% 2,160,000 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 合肥国耀伟业创业投资合伙企业（有限合伙） 2,771,714 人民币普通股 2,771,714 海通兴泰（安徽）新兴产业投资基金（有限合伙） 2,487,662 人民币普通股 2,487,662 国元创新投资有限公司 2,160