值得买：2023年三季度报告

证券代码：300785证券简称：值得买公告编号：2023-084 北京值得买科技股份有限公司2023年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 281,765,878.40 34.96% 959,053,873.58 17.64% 归属于上市公司股东的净利润（元） -14,104,929.00 -331.13% 14,062,311.96 -46.53% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -16,327,521.29 -2,639.24% 3,341,156.02 -66.76% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 43,564,911.13 826.33% 基本每股收益（元/股） -0.07 -333.33% 0.07 -46.15% 稀释每股收益（元/股） -0.07 -333.33% 0.07 -46.15% 加权平均净资产收益率 -0.78% -1.13% 0.78% -0.66% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 2,140,774,627.18 2,268,678,518.40 -5.64% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,798,451,257.52 1,809,475,924.21 -0.61% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 39,764.45 -25,659.01 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 759,323.03 8,204,347.05 公司收到的政府补助资金 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 645,753.43 2,478,239.65 公司持有的理财产品收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 597,322.27 -460,400.20 其他符合非经常性损益定义的损益项目 767,175.45 2,526,392.25 主要系公司增值税加计抵减取得的其他收益 减：所得税影响额 630,908.48 1,626,832.02 少数股东权益影响额（税后） -44,162.14 374,931.78 合计 2,222,592.29 10,721,155.94 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： ☑适用□不适用 其他符合非经常性损益定义的损益项目主要系公司增值税加计抵减取得的其他收益。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 资产负债表项目 2023年9月30日 2022年12月31日 变动幅度 变动原因 应收票据 414,000.00 100.00% 主要系银行承兑汇票增加所致。 预付款项 39,574,978.07 10,322,964.70 283.37% 主要系代运营业务预付款增加所致。 存货 4,035,066.97 15,936,001.89 -74.68% 主要系合同履约成本减少所致。 其他流动资产 36,059,736.24 52,725,358.82 -31.61% 主要系待抵扣待认证进项税减少所致。 在建工程 10,205,702.52 1,497,373.73 581.57% 主要系公司建设大楼投入增加所致。 递延所得税资产 17,258,376.99 12,671,171.68 36.20% 主要系使用企业会计准则解释第16号会计政策所致。 其他非流动资产 42,330.40 445,747.22 -90.50% 主要系预付资产采购款减少所致。 短期借款 28,225,734.25 101,797,280.48 -72.27% 主要系归还信用借款所致。 应付票据 4,955,074.33 100.00% 主要系应付银行承兑汇票增加所致。 合同负债 14,471,222.34 4,328,017.22 234.36% 主要系预收款项增加所致。 应交税费 2,405,105.02 18,812,497.85 -87.22% 主要系应交企业所得税减少所致。 其他流动负债 868,273.34 254,583.57 241.06% 主要系预收款项增加所致。 租赁负债 12,914,668.78 7,328,596.26 76.22% 主要系租赁房产增加所致。 递延所得税负债 3,413,437.86 165,080.86 1967.74% 主要系使用企业会计准则解释第16号会计政策所致。 股本 198,855,243.00 132,986,531.00 49.53% 主要系公司公积金转股所致。 库存股 13,604,634.25 -100.00% 主要系公司限制性股票回购注销所致。 利润表项目 2023年1-9月 2022年1-9月 变动幅度 变动原因 财务费用 -441,078.38 -3,634,614.95 87.86% 主要系本期利息收入减少所致。 投资收益（损失以“-”号填列） 1,133,077.94 7,773,139.16 -85.42% 主要系公司理财产品收益减少所致。 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 748,278.40 -2,706,103.51 127.65% 主要系公司理财产品本期公允价值变动增加所致。 信用减值损失（损失以“-”号填列） -2,330,137.97 -1,518,010.05 53.50% 主要系本期计提坏账准备增加所致。 资产处置收益（损失以“-”号填列） -25,659.01 417,529.21 -106.15% 主要系公司固定资产及使用权资产处置损益减少所致。 营业外收入 1,956,167.54 226,244.66 764.62% 主要系公司收到的罚没收入增加所致。 营业外支出 2,416,567.74 1,101,742.42 119.34% 主要系公司对外捐赠支出增加所致。 所得税费用 352,970.37 2,711,993.23 -86.98% 主要系本期利润总额减少所致。 现金流量表项目 2023年1-9月 2022年1-9月 变动幅度 变动原因 经营活动产生的现金流量净额 43,564,911.13 -5,997,976.19 826.33% 主要系客户相比同期回款增加，以及支付税费减少所致。 投资活动产生的现金流量净额 -42,468,332.07 239,914,304.33 -117.70% 主要系本期赎回银行理财产品减少所致。 筹资活动产生的现金流量净额 -141,823,161.08 -21,348,114.94 -564.34% 主要系本期偿还借款增加所致。 现金及现金等价物净增加额 -139,795,661.23 214,232,916.53 -165.25% 主要系本期赎回银行理财产品减少及偿还借款增加所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 23,309 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 隋国栋 境内自然人 36.73% 73,042,476 58,290,919 质押 17,622,900 刘峰 境外自然人 9.11% 18,124,323 16,283,062 质押 5,505,000 刘超 境内自然人 5.41% 10,765,116 10,357,653 质押 3,270,000 北京国脉创新投资管理中心（有限合伙） 境内非国有法人 4.05% 8,063,383 0 中国工商银行股份有限公司－华安媒体互联网混合型证券投资基金 其他 1.46% 2,895,507 0 香港中央结算有限 境外法人 1.40% 2,777,633 0 公司共青城尚麒投资管理合伙企业(有限合伙) 境内非国有法人 0.93% 1,842,753 0 高盛公司有限责任公司 境外法人 0.55% 1,095,566 0 中信证券股份有限公司 国有法人 0.53% 1,062,540 0 江唯娜 境内自然人 0.43% 860,000 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 隋国栋 14,751,557 人民币普通股 14,751,557 北京国脉创新投资管理中心（有限合伙） 8,063,383 人民币普通股 8,063,383 中国工商银行股份有限公司－华安媒体互联网混合型证券投资基金 2,895,507 人民币普通股 2,895,507 香港中央结算有限公司 2,777,633 人民币普通股 2,777,633 共青城尚麒投资管理合伙企业(有限合伙) 1,842,753 人民币普通股 1,842,753 刘峰 1,841,261 人民币普通股 1,841,261 高盛公司有限责任公司 1,095,566 人民币普通股 1,095,566 中信证券股份有限公司 1,062,540 人民币普通股 1,062,540 江唯娜 860,000 人民币普通股 860,000 中国工商银行股份有限公司－金鹰科技创新股票型证券投资基金 770,000 人民币普通股 770,000 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司前十名股东中，隋国栋为国脉创新的普通合伙人、实际控制人，刘峰与刘超为国脉创新的有限合伙人；除此以外，未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 （三）限售股份变动情况 ☑适用□不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期 隋国栋 38,860,613 0 19,430,306 58,290,919 高管锁定股 高级管理人员在任职期间,每年转让的股份不得超过其所持本公司股份总数的25%，其余计入高管锁定股 刘峰 11,184,700 329,325 5,427,687 16,283,062 高管锁定股 高级管理人员在任职期间,每年转让的股份不得超过其所持本公司股份总数的25%，其余计入高管锁定股 刘超 7,149,332 244,230 3,452,551 10,357,653 高管锁定股 高级管理人员在任职期间,每年转让的股份 不得超过其所持本公司股份总数的25%，其余计入高管锁定股 邱玉栋 79,026