佳发教育：2023年三季度报告

成都佳发安泰教育科技股份有限公司2023年第三季度报告 1 成都佳发安泰教育科技股份有限公司2023年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 130,970,469.72 26.15% 436,007,310.02 24.37% 归属于上市公司股东的净利润（元） 27,602,226.91 41.26% 115,842,092.37 29.41% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 26,944,499.43 45.22% 112,673,760.68 28.39% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 91,744,010.59 206.43% 基本每股收益（元/股） 0.0691 41.31% 0.2900 29.41% 稀释每股收益（元/股） 0.0691 41.31% 0.2900 29.41% 加权平均净资产收益率 2.51% 39.44% 10.72% 0.02% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 1,411,319,320.45 1,267,491,086.55 11.35% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,170,697,300.95 1,034,778,162.06 13.14% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 1,151,000.00 4,340,642.06 政府补助收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,372.52 -32,738.53 其他 减：所得税影响额 168,900.00 643,719.70 少数股东权益影响额（税后） 323,000.00 495,852.14 合计 657,727.48 3,168,331.69 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、资产负债表项目重大变动情况 单位：元 项目 期末 期初 变动情况 变动原因 应收票据 1,795,400.00 400,000.00 348.85% 主要系报告期内收到汇票尚未到期所致。 存货 124,602,555.81 92,384,606.63 34.87% 主要系报告期内存货备货增加所致。 其他流动资产 16,763,781.17 32,505,574.44 -48.43% 主要系报告期内增值税进项留抵税额降低所致。 长期应收款 16,242,610.63 7,779,828.09 108.78% 主要系报告期内确认收入所对应的长期应收款增加所致。 使用权资产 2,592,845.88 3,738,898.62 -30.65% 主要系公司报告期内租赁减少所致。 开发支出 17,253,900.73 6,441,048.45 167.87% 主要系公司研发资本化项目报告期内连续投入所致。 交易性金融负债 0.00 4,000,000.00 -100.00% 主要系报告期内支付交易性金融负债所致。 应付票据 55,319,693.00 33,238,740.00 66.43% 主要系公司报告期内采用银行承兑汇票付款金额增加所致。 应付职工薪酬 27,714,474.21 39,806,320.18 -30.38% 主要系公司上年末计提的工资及奖金在本期发放所致。 应交税费 10,599,533.50 15,225,006.02 -30.38% 主要系公司报告期支付上年末的税金所致。 其他应付款 4,322,028.98 6,321,862.51 -31.63% 主要系报告期内保证金及其他款项相关的付款金额大于收款金额。 一年内到期的非流动负债 594,553.84 2,608,901.36 -77.21% 主要系公司报告期内租赁负债减少所致。 其他流动负债 2,265,862.04 3,259,826.04 -30.49% 主要系期初合同负债在报告期内结转收入所致。 资本公积 0.00 18,479,058.08 -100.00% 系报告期内公司实施员工持股计划所致。 减：库存股 35,958,575.64 124,393,351.30 -71.09% 系报告期内公司实施员工持股计划所致。 2、利润表项目重大变动情况 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 变动情况 变动原因 税金及附加 3,975,434.48 2,339,175.42 69.95% 主要系公司报告期内应缴增值税税金增加所致。 管理费用 42,967,668.68 26,947,236.91 59.45% 主要系公司报告期摊销2023年员工持股计划费用所致。 其他收益 20,786,988.39 12,831,005.26 62.01% 主要系公司收到软件产品增值税退税收入所致。 投资收益 -2,051,679.51 -6,349,030.12 67.69% 主要系报告期内计提参股公司投资收益增加所致。 信用减值损失 -3,112,283.99 -7,393,752.84 57.91% 主要系公司报告期内计提应收账款及其他应收款项信用减值损失降低所致。 所得税费用 12,908,568.58 796,164.90 1521.34% 主要系公司报告期内应纳税所得额增加所致。 3、现金流量表项目重大变动情况 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 变动情况 变动原因 经营活动产生的现金流量净额 91,744,010.59 29,939,500.88 206.43% 主要系公司报告期内较上期“销售商品、提供劳务收到的现金”增加所致。 筹资活动产生的现金流量净额 11,506,867.33 -80,298,432.40 114.33% 主要系公司报告期内较上期“偿还债务支付的现金”降低及报告期收到2023年员工持股计划认购资金所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 12,153 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 袁斌 境内自然人 29.43% 117,568,630.00 88,176,472.00 质押 24,660,000.00 凌云 境内自然人 8.04% 32,140,839.00 0 质押 8,300,000.00 陈大强 境内自然人 7.70% 30,753,080.00 0 西藏德员泰信息科技有限公司 境内非国有法人 6.34% 25,320,591.00 0 招商银行股份有限公司－兴全合润混合型证券投资基金 其他 2.74% 10,940,887.00 0 香港中央结算有限公司 境内非国有法人 2.29% 9,144,269.00 0 成都佳发安泰教育科技股份有限公司－2023年员工持股计划 其他 1.58% 6,305,000.00 0 中国工商银行股份有限公司－财通价值动量混合型证券投资基金 其他 1.50% 5,981,600.00 0 中国建设银行股份有限公司－富国中小盘精选混合型证券投资基金 其他 1.20% 4,790,851.00 0 招商银行股份有限公司－兴全合宜灵活配置混合型证券投资基金（LOF） 其他 1.16% 4,640,889.00 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 凌云 32,140,839.00 人民币普通股 32,140,839.00 陈大强 30,753,080.00 人民币普通股 30,753,080.00 袁斌 29,392,158.00 人民币普通股 29,392,158.00 西藏德员泰信息科技有限公司 25,320,591.00 人民币普通股 25,320,591.00 招商银行股份有限公司－兴全合润混合型证券投资基金 10,940,887.00 人民币普通股 10,940,887.00 香港中央结算有限公司 9,144,269.00 人民币普通股 9,144,269.00 成都佳发安泰教育科技股份有限公司－2023年员工持股计划 6,305,000.00 人民币普通股 6,305,000.00 中国工商银行股份有限公司－财通 5,981,600.00 人民币普通 5,981,600.00 价值动量混合型证券投资基金 股 中国建设银行股份有限公司－富国中小盘精选混合型证券投资基金 4,790,851.00 人民币普通股 4,790,851.00 招商银行股份有限公司－兴全合宜灵活配置混合型证券投资基金（LOF） 4,640,889.00 人民币普通股 4,640,889.00 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司未知上述股东之间是否存在关联关系，是否属于一致行动人。 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 股东西藏德员泰信息科技有限公司除通过普通账户有股公司4,093,584股份外，还通过信达证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有21,227,007股公司股份，实际合计持有25,320,591股公司股份；股东陈大强通过除通过普通账户有24,753,080股公司股份外，还通过兴业证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有6,000,000股公司股份，实际合计持有30,753,080股公司股份；股东凌云除通过普通账户有股公司13,230,000股份外，还通过国泰君安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有18,910,839股公司股份，实际合计持有32,140,839股公司股份。 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 （三）限售股份变动情况 ☑适用□不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期 覃勉 1,083,000 1,083,000 0 离职董监高锁定股 2023年6月1日 文晶 498,700 498,700 0 离职董监高锁定股 2023年6月1日 合计 1,581,700 1,581,700 0 0 -- -- 三、其他重要事项 □适用☑不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：成都佳发安泰教育科技股份有限公司 2023年09月30日 单位：元 项目 2023年9月30日 2023年1月1日 流动资产： 货币资金 581,844,864.48 485,299,134.73 结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金