佳发教育：2022年三季度报告

证券代码：300559证券简称：佳发教育公告编号：2022-048 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏。 成都佳发安泰教育科技股份有限公司2022年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 103,820,658.22 19.49% 350,565,315.45 23.60% 归属于上市公司股东的净利润（元） 19,540,155.67 -39.61% 89,518,807.80 -2.53% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 18,554,461.39 -42.37% 87,756,183.94 -3.42% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 29,939,500.88 16.95% 基本每股收益（元/股） 0.0489 -40.94% 0.2241 -4.43% 稀释每股收益（元/股） 0.0489 -40.94% 0.2241 -4.43% 加权平均净资产收益率 1.80% -1.68% 8.53% -0.51% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 1,284,540,964.78 1,314,456,306.07 -2.28% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,055,346,269.61 1,004,892,050.11 5.02% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 1,137,473.63 2,415,463.01 政府补助收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 19,292.19 -216,830.10 其他 减：所得税影响额 170,383.95 339,055.65 少数股东权益影响额 （税后） 687.59 96,953.40 合计 985,694.28 1,762,623.86 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、资产负债表项目重大变动情况 单位：元 项目 期末 期初 变动情况 变动原因 预付款项 26,384,073.82 3,120,261.98 745.57% 主要系公司报告期内支付预付款项所采购货物尚未验收入库所致。 使用权资产 4,075,028.23 6,855,871.76 -40.56% 主要系公司报告期内租赁减少所致。 开发支出 13,439,837.98 4,631,787.41 190.17% 主要系公司研发资本化项目，报告期内连续投入所致。 长期待摊费用 709,594.34 1,120,432.21 -36.67% 主要系公司报告期内摊销长期待摊费用所致。 短期借款 23,000,000.00 63,085,299.03 -63.54% 主要系公司报告期内偿还短期借款所致。 应付票据 23,543,203.00 35,329,666.00 -33.36% 主要系公司应付票据到期，公司按期解付应付票据所致。 合同负债 28,913,322.47 18,947,471.47 52.60% 主要系公司报告期预收款项增加所致。 应付职工薪酬 24,027,882.11 35,634,688.33 -32.57% 主要系公司上年末计提的奖金在本期发放所致。 一年内到期的非流动负债 760,836.08 1,861,095.10 -59.12% 主要系公司报告期内租赁负债减少所致。 2、利润表项目重大变动情况 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 变动情况 变动原因 营业成本 169,860,918.06 113,826,356.85 49.23% 主要系公司营业收入增加营业成本同步增加所致。 税金及附加 2,339,175.42 3,683,962.06 -36.50% 主要系公司报告期应交增值税减少所致。 投资收益 -6,349,030.12 70,294.26 -9132.07% 主要系公司对联营企业和合营企业的投资收益减少所致。 所得税费用 796,164.90 8,044,647.99 -90.10% 主要系公司报告期应纳税所得额减少所致。 3、现金流量表项目重大变动情况 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 变动情 况 变动原因 投资活动产生的现金流量净额 -4,587,986.20 -47,091,213.79 90.26% 主要系公司报告期“购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金”较上年同期降低所致。 筹资活动产生的现金流量净额 -80,298,432.40 -160,601,843.40 50.00% 主要系公司报告期“支付其他与筹资活动有关的现金”较上年同期降低所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 13,186 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 袁斌 境内自然人 29.43% 117,568,630 96,085,965.00 质押 61,961,453 凌云 境内自然人 8.04% 32,140,839 0 质押 22,000,000 陈大强 境内自然人 7.70% 30,753,080 0 西藏德员泰信息科技有限公司 境内非国有法人 7.32% 29,227,007 0 粟建国 境内自然人 2.52% 10,065,546 0 沈红 境内自然人 2.11% 8,446,405 0 上海玖鹏资产管理中心（有限合伙）－玖鹏玖增7号私募证券投资基金 其他 1.89% 7,554,042 0 四川发展证券投资基金管理有限公司－四川资本市场纾困发展证券投资基金合伙企业（有限合伙） 其他 1.65% 6,580,935 0 成都市通用工程技术有限责任公司 境内非国有法人 1.17% 4,668,505 0 尹宏 境内自然人 1.01% 4,054,686 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 凌云 32,140,839 人民币普通股 32,140,839 陈大强 30,753,080 人民币普通股 30,753,080 西藏德员泰信息科技有限公司 29,227,007 人民币普通股 29,227,007 袁斌 21,482,665 人民币普通股 21,482,665 粟建国 10,065,546 人民币普通股 10,065,546 沈红 8,446,405 人民币普通股 8,446,405 上海玖鹏资产管理中心（有限合伙）－玖鹏玖增7号私募证券投资基金 7,554,042 人民币普通股 7,554,042 四川发展证券投资基金管理有限公司－四川资本市场纾困发展证券投资基金合伙企业（有限合伙） 6,580,935 人民币普通股 6,580,935 成都市通用工程技术有限责任公司 4,668,505 人民币普通股 4,668,505 尹宏 4,054,686 人民币普通股 4,054,686 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司未知上述股东之间是否存在关联关系。 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 股东西藏德员泰信息科技有限公司通过信达证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有29,227,007股公司股份，实际合计持有29,227,007股公司股份；股东陈大强通过除通过普通账户有24,753,080股公司股份外，还通过兴业证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有6,000,000股公司股份，实际合计持有30,753,080股公司股份。 前10名股东中存在回购专户的特别说明 成都佳发安泰教育科技股份有限公司回购专用证券账户持有8,868,684股公司股份，占公司总股份比例2.22%。 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 （三）限售股份变动情况 □适用☑不适用 三、其他重要事项 □适用☑不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：成都佳发安泰教育科技股份有限公司 2022年09月30日 单位：元 项目 2022年9月30日 2022年1月1日 流动资产： 货币资金 464,017,721.90 519,482,446.23 结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据 7,402,196.00 0.00 应收账款 172,533,729.06 152,560,727.85 应收款项融资预付款项 26,384,073.82 3,120,261.98 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 11,114,628.45 13,779,127.58 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产存货 81,874,887.87 86,156,723.95 合同资产持有待售资产 一年内到期的非流动资产 14,665,490.49 20,137,490.49 其他流动资产 34,075,550.97 41,551,542.35 流动资产合计 812,068,278.56 836,788,320.43 非流动资产： 发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款 16,166,649.32 16,166,649.32 长期股权投资 70,574,863.99 77,623,894.11 其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产 211,887,187.52 218,971,748.02 在建工程 34,097,615.38 31,528,717.69 生产性生物资产油气资产使用权资产 4,075,028.23 6,855,871.76 无形资产 45,272,313.52 50,548,777.25 开发支出 13,439,837.98 4,631,787.41 商誉 31,513,583.74 31,513,583.74 长期待摊费用 709,594.34 1,120,432.21 递延所得税资产 44,736,012.20 38,706,524.13 其他非流动资产 非流动资产合计 472,472,686.22 477,667,985.64 资产总计 1,284,540,964.78 1,314,456,306.07 流动负债： 短期借款 23,000,000.00 63,085,299.03 向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据 23,543,203.00 35,329,666.00 应付账款 67,157,552.99 86,448,719.34 预收款项合同负债